廣發(fā)成長回報混合型證券投資基金托管協(xié)議
廣發(fā)成長回報混合型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：廣發(fā)基金管理有限公司
基金托管人：中國農業(yè)銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人.....................................-2-
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則.........................-4-
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查.................-4-
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查......................-11-
五、基金財產的保管........................................-12-
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行................................-15-
七、交易及清算交收安排....................................-18-
八、基金資產凈值計算和會計核算............................-21-
九、基金收益分配..........................................-29-
十、基金信息披露..........................................-30-
十一、基金費用............................................-37-
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管......................-42-
十三、基金有關文件檔案的保存..............................-43-
十四、基金管理人和基金托管人的更換........................-43-
十五、禁止行為............................................-46-
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算................-47-
十七、違約責任............................................-49-
十八、爭議解決方式........................................-50-
十九、托管協(xié)議的效力......................................-50-
二十、其他事項............................................-51-
二十一、托管協(xié)議的簽訂....................................-51-
鑒于廣發(fā)基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有
限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力,擬募
集發(fā)行廣發(fā)成長回報混合型證券投資基金；
鑒于中國農業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)
的銀行，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于廣發(fā)管理有限公司擬擔任廣發(fā)成長回報混合型證券投資基金的基金管
理人，中國農業(yè)銀行股份有限公司擬擔任廣發(fā)成長回報混合型證券投資基金的基
金托管人；
為明確廣發(fā)成長回報混合型證券投資基金的基金管理人和基金托管人之間
的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《廣發(fā)成長回報混合型證券投資基金基金合同》(以下簡稱
“基金合同”)中定義的術語在用于本托管協(xié)議時應具有相同的含義；若有抵觸
應以基金合同為準，并依其條款解釋。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：廣發(fā)基金管理有限公司
注冊地址：廣東省珠海市橫琴新區(qū)環(huán)島東路3018號2608室
辦公地址：廣東省廣州市海珠區(qū)琶洲大道東1號保利國際廣場南塔31－33
樓；廣東省珠海市橫琴新區(qū)環(huán)島東路3018號2603-2622室
郵政編碼：510308
法定代表人：葛長偉
成立日期：2003年8月5日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2003]91號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：14,097.8萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經營
經營范圍：基金募集、基金銷售、資產管理、中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務。
（二）基金托管人
名稱：中國農業(yè)銀行股份有限公司（簡稱中國農業(yè)銀行）
注冊地址：北京市東城區(qū)建國門內大街69號
辦公地址：北京市西城區(qū)復興門內大街28號凱晨世貿中心東座九層
郵政編碼：100031
法定代表人：谷澍
成立時間：2009年1月15日
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]23號
批準設立機關和批準設立文號：中國銀監(jiān)會銀監(jiān)復[2009]13號
注冊資本：34,998,303.4萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經營
經營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國內外結算；
辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買
賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；結匯、售匯；從
事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔保；代理收付款項；提供保管箱服務；代理
資金清算；各類匯兌業(yè)務；代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構貸款業(yè)務；
貸款承諾；組織或參加銀團貸款；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯借款；
發(fā)行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；外匯票據(jù)承兌和貼
現(xiàn)；自營、代客外匯買賣；外幣兌換；外匯擔保；資信調查、咨詢、見證業(yè)務；
企業(yè)、個人財務顧問服務；證券公司客戶交易結算資金存管業(yè)務；證券投資基金
托管業(yè)務；企業(yè)年金托管業(yè)務；產業(yè)投資基金托管業(yè)務；合格境外機構投資者境
內證券投資托管業(yè)務；代理開放式基金業(yè)務；電話銀行、手機銀行、網上銀行業(yè)
務；金融衍生產品交易業(yè)務；經國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構等監(jiān)管部門批準的其
他業(yè)務；保險兼業(yè)代理業(yè)務。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)
等有關法律、法規(guī)(以下簡稱“法律法規(guī)”)、基金合同及其他有關規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產的保管、投資
運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關事宜中的權利義務及職
責，確保基金財產的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金投資者合
法權益的原則，經協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
范圍、投資對象進行監(jiān)督。
基金合同明確約定基金投資風格或證券選擇標準的，基金管理人應按照基金
托管人要求的格式提供投資品種池和交易對手庫，以便基金托管人運用相關技術
系統(tǒng)，對基金實際投資是否符合基金合同關于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督，對
存在疑義的事項進行核查。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內依法發(fā)行上市的
股票（包括創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他依法發(fā)行上市的股票、存托憑證）、港股通標
的股票、債券（國債、地方政府債、金融債、企業(yè)債、公司債、次級債、可轉換
債券（含可分離交易可轉債）、可交換債券、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券
（包括超短期融資券）等）、資產支持證券、債券回購、同業(yè)存單、銀行存款、
貨幣市場工具、股指期貨、國債期貨、股票期權以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許
基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定）。
本基金可根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與融資業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍，并可依據(jù)屆時有效的法律法規(guī)適時合理地調整
投資范圍。
本基金為混合型基金，基金的投資組合比例為：股票資產（含存托憑證，下
同）占基金資產的比例為60%-95%，其中投資于港股通標的股票不超過股票資產
的50%；每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約、股票期權合約需
繳納的交易保證金后，應當保持現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券不低于基
金資產凈值的5%，其中現(xiàn)金不得包括結算備付金、存出保證金及應收申購款等；
股指期貨、國債期貨、股票期權及其他金融工具的投資比例依照法律法規(guī)或監(jiān)管
機構的規(guī)定執(zhí)行。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后對投資比例要求有變更的，基金管理人在履行適
當程序后，可以做出相應調整。
基金的投資組合應遵循以下限制：
1、股票資產（含存托憑證，下同）占基金資產的比例為60%-95%，其中投
資于港股通標的股票不超過股票資產的50%；
2、每個交易日日終在扣除股指期貨合約、國債期貨合約、股票期權合約需
繳納的交易保證金后，應當保持現(xiàn)金或者到期日在一年以內的政府債券不低于基
金資產凈值的5%，其中現(xiàn)金不得包括結算備付金、存出保證金及應收申購款等；
3、本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值（同一家公司在境內和香港同
時上市的A+H股合并計算）不超過基金資產凈值的10%；
4、本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金持有一家公司發(fā)行
的證券（同一家公司在境內和香港同時上市的A+H股合并計算），不超過該證券
的10%；
5、本基金投資于同一原始權益人的各類資產支持證券的比例，不得超過基
金資產凈值的10%；
6、本基金持有的全部資產支持證券，其市值不得超過基金資產凈值的20%；
7、本基金持有的同一（指同一信用級別）資產支持證券的比例，不得超過
該資產支持證券規(guī)模的10%；
8、本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部基金投資于同一原始權
益人的各類資產支持證券，不得超過其各類資產支持證券合計規(guī)模的10%；
9、本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產支持證券。
基金持有資產支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評
級報告發(fā)布之日起3個月內予以全部賣出；
10、基金財產參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資
產，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
11、本基金投資股指期貨，還需遵守以下限制：在任何交易日日終，持有的
買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產凈值的10%；在任何交易日日終，持
有的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有價證券市值之和不得超過基金資產
凈值的95%，其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內的政府債券）、
資產支持證券、買入返售金融資產（不含質押式回購）等；在任何交易日日終，
持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金持有的股票總市值的20%；在任何交
易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金
資產凈值的20%；本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值合計
（軋差計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；
12、本基金投資國債期貨，還需遵守以下限制：在任何交易日日終，持有的
買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產凈值的15%；在任何交易日日終，持
有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的30%；在任何交易
日內交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資
產凈值的30%；本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內的政府債券）市值
和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券
投資比例的有關約定；
13、本基金參與股票期權交易的，應當符合下列風險控制指標要求：基金因
未平倉的期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資產凈值的10%；開倉
賣出認購期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權的，應持有合約行權
所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的
期權合約面值不得超過基金資產凈值的20%。其中，合約面值按照行權價乘以合
約乘數(shù)計算；
14、本基金管理人管理且由本基金托管人托管的全部開放式基金持有一家上
市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理
人管理且由本基金托管人托管的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通
股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全按照有關指數(shù)的構成比例進
行證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受前述比例
限制；
15、本基金主動投資于流動性受限資產的市值合計不得超過基金資產凈值的
15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的
因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產的
投資；
16、本基金與私募類證券資管產品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手
開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與本基金合同約定的投資范圍
保持一致；
17、本基金基金總資產不得超過基金凈資產的140%；
18、本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執(zhí)行，與境內
上市交易的股票合并計算；
19、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第2、9、15、16項規(guī)定的情形外，因證券、期貨市場波動、上市公
司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)
定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定
的特殊情形除外。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。
（二）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對本協(xié)議第
十五條第十二項基金投資禁止行為進行監(jiān)督。
根據(jù)法律法規(guī)有關基金從事的關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應
事先相互提供與本機構有控股關系的股東或與本機構有其他重大利害關系的公
司名單及其更新，并以雙方約定的方式提交，確保所提供的關聯(lián)交易名單的真實
性、完整性、全面性。基金管理人有責任保管真實、完整、全面的關聯(lián)交易名單，
并負責及時更新該名單。名單變更后基金管理人應及時發(fā)送基金托管人，基金托
管人應及時確認已知名單的變更。如果基金托管人在運作中嚴格遵循了監(jiān)督流
程，基金管理人仍違規(guī)進行關聯(lián)交易，并造成基金資產損失的，由基金管理人承
擔責任，基金托管人并有權向中國證監(jiān)會報告。
基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或承銷期內承銷的證券，或者
從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額
持有人利益優(yōu)先的原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經過三分之二以
上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述組合限制、禁止行為規(guī)定或從事關聯(lián)交易的條
件和要求，基金管理人在履行適當程序后，本基金可不受相關限制。
（三）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理
人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供經慎重選擇的、本基金
適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結算方
式?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單
進行交易。基金管理人可以每半年對銀行間債券市場交易對手名單進行更新，如
基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調整銀行間債券市場交易對手名單，應向基金
托管人說明理由，在與交易對手發(fā)生交易前3個工作日內與基金托管人協(xié)商解
決。基金管理人收到基金托管人書面確認后，被確認調整的名單開始生效，新名
單生效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行
結算?；鸸芾砣素撠煂灰讓κ值馁Y信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進
行交易，基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督，但
不承擔交易對手不履行合同造成的損失。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有
按照事先約定的交易對手或交易方式進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管
理人，基金托管人不承擔由此造成的任何損失和責任。如基金管理人在基金首次
投資銀行間債券市場之前仍未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單
的，視為基金管理人認可全市場交易對手。
（四）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金管理
人投資銀行存款進行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約
定，建立投資制度、審慎選擇存款銀行，做好風險控制；并按照基金托管人的要
求配合基金托管人完成相關業(yè)務辦理。
（五）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產
凈值計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金
收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)
督和核查。
如果基金管理人未經基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在
宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔任何責任，并將在發(fā)現(xiàn)后立即報告中
國證監(jiān)會。
（六）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金投資
流通受限證券進行監(jiān)督。
1、基金投資流通受限證券，應遵守《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通
受限證券有關問題的通知》等有關法律法規(guī)規(guī)定。
2、流通受限證券，包括由《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)
行股票、公開發(fā)行股票網下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證
券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、
回購交易中的質押券等流通受限證券。
3、在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應當制定相關投資決策流程、
風險控制制度、流動性風險控制預案等規(guī)章制度?；鸸芾砣藨敻鶕?jù)基金流動
性的需要合理安排流通受限證券的投資比例，并在風險控制制度中明確具體比
例，避免基金出現(xiàn)流動性風險。上述規(guī)章制度須經基金管理人董事會批準。上述
規(guī)章制度經董事會通過之后，基金管理人應當將上述規(guī)章制度以及董事會批準上
述規(guī)章制度的決議提交給基金托管人。
4、在投資流通受限證券之前，基金管理人應至少提前一個交易日向基金托
管人提供有關流通受限證券的相關信息，具體應當包括但不限于如下文件（如
有）：
擬發(fā)行數(shù)量、定價依據(jù)、監(jiān)管機構的批準證明文件復印件、基金管理人與承
銷商簽訂的銷售協(xié)議復印件、繳款通知書、基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、
劃款賬號、劃款金額、劃款時間文件等?；鸸芾砣藨ＷC上述信息的真實、完
整。
5、基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資流通受限證券的過程中，如認為因市
場出現(xiàn)劇烈變化導致基金管理人的具體投資行為可能對基金財產造成較大風險，
基金托管人有權要求基金管理人對該風險的消除或防范措施進行補充和整改，并
做出書面說明。否則，基金托管人經事先書面告知基金管理人，有權拒絕執(zhí)行其
有關指令。因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產損失的，基金托管人不承擔任何責任，
并有權報告中國證監(jiān)會。
6、基金管理人應保證基金投資的受限證券登記存管在本基金名下，并確保
基金托管人能夠正常查詢。因基金管理人原因產生的受限證券登記存管問題，造
成基金財產的損失或基金托管人無法安全保管基金財產的責任與損失，由基金管
理人承擔。
7、如果基金管理人未按照本協(xié)議的約定向基金托管人報送相關數(shù)據(jù)或者報
送了虛假的數(shù)據(jù)，導致基金托管人不能履行托管人職責的，基金管理人應依法承
擔相應法律后果。除基金托管人未能依據(jù)基金合同及本協(xié)議履行職責外，因投資
流通受限證券產生的損失，基金托管人按照本協(xié)議履行監(jiān)督職責后不承擔上述損
失。
（七）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或實際投資運作中
違反法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正。
基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ?
應在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人
的疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內及時改
正。在上述規(guī)定期限內,基金托管人有權隨時對通知事項進行復查,督促基金管理
人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托
管人應報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經生效的投
資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立
即通知基金管理人，并報告中國證監(jiān)會。
（八）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同和
本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人應
在規(guī)定時間內答復并改正，或就基金托管人的疑義進行解釋或舉證；對基金托管
人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積極配
合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
（九）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正
當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段
妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金托管人提出警告仍不改正的，基金托
管人應報告中國證監(jiān)會。
（十）側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約定僅
適用于主袋賬戶。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括
基金托管人安全保管基金財產、開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶、復核基金
管理人計算的基金資產凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露
和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產、未對基金財產實行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知
基金托管人限期糾正。基金托管人收到通知后應在下一工作日前及時核對并以書
面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內
及時改正。在上述規(guī)定期限內，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查,督促
基金托管人改正?；鹜泄苋藨e極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：
提交相關資料以供基金管理人核查托管財產的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答
復基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正
當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段
妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經基金管理人提出警告仍不改正的，基金管
理人應報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產的保管
（一）基金財產保管的原則
1、基金財產應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產。
2、基金托管人應安全保管基金財產。未經基金管理人依據(jù)合法程序作出的
合法合規(guī)指令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基金的任何財產。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產分別設置賬戶，確?；鹭敭a的完
整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管
基金財產，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6、對于因為基金投資產生的應收資產，應由基金管理人負責與有關當事人
確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產沒有到達基金賬戶的，基金托
管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金財產造成損失的，基
金托管人對此不承擔任何責任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財產。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間的資金應存于基金管理人在具有托管資格的商業(yè)銀行開設
的基金認購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理人應
將屬于基金財產的全部資金劃入基金托管人開立的基金托管資金賬戶，同時在規(guī)
定時間內，聘請符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告。
出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上符合《證券法》規(guī)定的注冊會計師
簽字方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按
規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應負責本基金的資金賬戶的開設和管理。
2、基金托管人可以本基金的名義在其營業(yè)機構開設本基金的資金賬戶，并
根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金托
管人保管和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金
額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的資金賬戶進行。
3、基金托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；?
金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使
用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
4、基金托管資金賬戶的開立和管理應符合相關法律法規(guī)的有關規(guī)定。
5、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托管人專用賬
戶辦理基金資產的支付。
（四）基金證券賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司、深圳分公司
為基金開立基金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得出借或未經對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶，亦不
得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結算
備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結算有限責任公司的一級
法人清算工作，基金管理人應予以積極協(xié)助。結算備付金的收取按照中國證券登
記結算有限責任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、基金證券賬戶的開立由基金托管人負責，賬戶資產的管理和運用由基金
管理人負責。
5、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的投資業(yè)務，
涉及相關賬戶的開設、使用的，按有關規(guī)定開設、使用并管理；若無相關規(guī)定，
則基金托管人應協(xié)助基金管理人辦理賬戶的開立手續(xù)。
（五）債券托管賬戶的開設和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記結算有限責
任公司和銀行間市場清算所股份有限公司的有關規(guī)定，以基金的名義在中央國債
登記結算有限責任公司和銀行間市場清算所股份有限公司開立債券托管與結算
賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券的結算?；鸸芾砣舜砘鸷炗喨珖y
行間債券市場債券回購主協(xié)議。
（六）期貨賬戶的開立和管理
基金管理人應依據(jù)相關期貨交易所或期貨公司的相關規(guī)定開立和管理期貨
賬戶。
（七）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)
定，在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有關規(guī)則使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦
理。
（八）基金財產投資的有關有價憑證等的保管
基金財產投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由基金托管人
負責妥善保管，保管憑證由基金托管人持有?；鸸芾砣顺兄Z對交接給基金托管
人保管的有價憑證的真實性、完整性負責，基金托管人只負責對有價憑證進行保
管，不負責對有價憑證真?zhèn)蔚谋鎰e，不承擔有價憑證對應存款的本金及收益的安
全。實物證券的購買和轉讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基
金托管人實際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此
產生的責任應由基金托管人承擔。托管人對托管人以外機構實際有效控制的證券
不承擔保管責任。
（九）與基金財產有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關的重大合同的原件分別由基金管
理人、基金托管人保管。除協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金
有關的重大合同時應保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金
托管人至少各持有一份正本的原件。重大合同的保管期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的
最低期限。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其他款項收付
指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關事項。
基金管理人發(fā)送指令應采用電子指令或傳真或雙方共同確認的方式。
（一）電子指令方式總體約定
1、基金管理人通過基金托管人提供的清算管理系統(tǒng)客戶端發(fā)送電子指令，
或基金管理人通過調用基金托管人提供的數(shù)據(jù)接口發(fā)送電子指令。
2、基金托管人向基金管理人提供客戶證書，基金管理人認可使用客戶證書
及相應密碼辦理相關業(yè)務，不會否認其向基金托管人發(fā)出的電子指令的效力。凡
同時通過客戶證書和密碼認證的電子指令，均視作基金管理人所為，由此導致的
一切后果由基金管理人承擔。
3、基金管理人應盡到合理注意義務，在安全的環(huán)境中使用客戶端，采取及
時更新防病毒軟件、安裝系統(tǒng)安全補丁等合理措施；設置安全性較高的密碼，避
免使用簡單密碼或容易被他人猜到的密碼等；妥善保管客戶證書及相應密碼。如
發(fā)生客戶證書被盜用、密碼泄露等情況，應及時通知基金托管人進行證書變更和
密碼重置，在證書變更和密碼重置之前造成的一切后果，由基金管理人承擔。
當電子指令無法正常發(fā)送時，雙方按傳真或郵件方式辦理相關業(yè)務。
（二）基金管理人對傳真或郵件方式發(fā)送指令人員的書面授權
1、基金管理人應指定專人、專用傳真號碼或郵箱向基金托管人發(fā)送指令。
2、基金管理人應向基金托管人提供書面授權文件，該文件應加蓋基金管理
人公章，文件中應含有基金管理人預留印鑒，該預留印鑒為托管人確定管理人所
發(fā)送指令表面一致性的唯一依據(jù)。基金管理人向托管人發(fā)送授權文件后，應及時
電話確認，以保證托管人及時查收。
3、基金托管人收到授權文件的傳真件或掃描件并經基金管理人電話確認后，
授權文件即生效。基金管理人應于發(fā)送傳真或郵件后三個工作日內將授權文件原
件送達基金托管人，若托管人收到的授權文件原件和傳真件或掃描件不一致，以
傳真件或掃描件為準。
4、基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內容不得向被授
權人及相關操作人員以外的任何人泄漏。
（三）指令的內容
1、指令包括付款指令(含贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務劃款指令）以及
其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時
間、金額、賬戶資料等，并加蓋預留印鑒。
（四）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送與確認
基金管理人應按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經營權限和交易
權限內發(fā)送指令。
基金管理人通過電子指令方式發(fā)送指令后，指令狀態(tài)將變成“托管行已接
收”或“托管行處理中”。上述指令狀態(tài)改變時間視為指令到達基金托管人時
間?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令后，應及時查詢指令狀態(tài)，發(fā)現(xiàn)未發(fā)送成功或指令狀
態(tài)有誤，應立即與基金托管人聯(lián)系共同解決?；鹜泄苋送ㄟ^客戶端向基金管理
人提供銀行間成交單信息、基金申贖款信息以及管理費、托管費、銷售費、席位
傭金等應付款信息?；鸸芾砣藨獙Ω鶕?jù)上述信息生成的電子指令進行核對或確
認，基金托管人不承擔由于提供上述信息造成生成指令金額錯誤的責任。
基金管理人通過傳真或郵件方式發(fā)送加蓋預留印鑒的指令后，應及時以電話
方式向基金托管人確認。如有需要，基金管理人應在交易結束后將全國銀行間交
易成交單加蓋預留印鑒后及時傳真給基金托管人，并電話確認?；鹜泄苋酥付?
專人接收基金管理人的指令和銀行間交易成交單，答復基金管理人的確認電話。
指令或成交單到達基金托管人后，基金托管人應指定專人根據(jù)基金管理人提供的
授權文件進行表面一致性審查，及時審慎驗證有關內容及印鑒，基金托管人對指
令的真實性不承擔責任。如有疑問必須及時通知基金管理人。
基金管理人在發(fā)送指令時，應為基金托管人執(zhí)行指令留出至少2個工作小
時。由基金管理人的原因造成的指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間，未
準備足夠資金，致使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔。
2、指令的執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應及時執(zhí)行。
基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時，基金托管資金賬戶有足夠的資
金余額，否則基金托管人可不予執(zhí)行，但應及時通知基金管理人，由基金管理人
審核、查明原因，確認此交易指令無效，基金托管人不承擔因未執(zhí)行該指令造成
損失的責任。
對于申購新股等時效性要求高的指令，基金管理人必須及時將指令發(fā)送至托
管人并進行電話確認，為托管人預留充足的指令處理時間。
對于發(fā)送時資金不足的指令，托管人有權不予執(zhí)行，基金管理人確認該指令
不予取消的，以資金備足并通知托管人的時間視為指令收到時間，因賬戶資金余
額不足導致的投資損失不由托管人承擔。
（五）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯誤，提示基金管理人改正后再予以執(zhí)行，若由此造成
的延誤損失由基金管理人承擔。
（六）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，
或者違反基金合同約定的，應當拒絕執(zhí)行，及時通知基金管理人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經生效的指令違反法律、行政
法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當及時通知基金管理人，由
此造成的損失由基金管理人承擔。
（七）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于其自身原因未能執(zhí)行或錯誤執(zhí)行基金管理人指令致使本基
金的利益受到損害，應在發(fā)現(xiàn)后，及時采取措施予以彌補，給基金份額持有人造
成損失的，對由此造成的直接經濟損失負賠償責任。
（八）授權通知的變更
1、基金管理人若對授權通知的內容進行修改，應當提前至少三個工作日電
話通知基金托管人。基金管理人需提供書面的變更授權通知文件，在加蓋公章后
以傳真方式發(fā)送給基金托管人，同時以電話形式向基金托管人確認。變更授權通
知文件在基金托管人收到相關文件傳真件和基金管理人的電話確認時生效?；?
管理人在此后三個工作日內將變更授權通知文件原件送交基金托管人。若原件與
傳真件不一致，以傳真件為準。
2、基金托管人更改接受基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應至少提前1
個工作日以傳真或郵件方式發(fā)送基金管理人?；鹜泄苋烁慕邮芑鸸芾砣酥?
令的人員及聯(lián)系方式自基金管理人電話確認后生效。
（九）其他事項
1、基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒是否與預留
的授權文件內容相符進行表面一致性檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時通知基金管理人。
2、除因其自身原因致使基金的利益受到損害而負賠償責任外，基金托管人
按照法律法規(guī)、本合同的規(guī)定執(zhí)行基金管理人指令而引起的任何可能發(fā)生的損
失，均由基金管理人負責。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券買賣的證券經營機構
基金管理人應設計選擇代理證券買賣的證券經營機構的標準和程序?；鸸?
理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經營機構，使用其交易單元作為基金的
交易單元。基金管理人和被選中的證券經營機構簽訂委托協(xié)議，由基金管理人提
前通知基金托管人?；鸸芾砣藨鶕?jù)有關規(guī)定，在基金的中期報告和年度報告
中將所選證券經營機構的有關情況、基金通過該證券經營機構買賣證券的成交
量、回購成交量和支付的傭金等予以披露，并將上述情況及基金專用交易單元號、
傭金費率等基金基本信息以及變更情況及時以書面形式通知基金托管人。因相關
法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有效的法律法規(guī)和相關交易規(guī)則
為準。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金
管理人的交易成交結果具體辦理。
如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金資產的損失，應由基金托管
人承擔相應責任；如果因為基金管理人未事先通知基金托管人增加交易單元，致
使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清算差錯的責任由基金管理人承擔；如果因
為基金管理人未事先通知需要單獨結算的交易，造成基金財產損失的由基金管理
人承擔；如果由于基金管理人違反法律法規(guī)、交易規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣等
原因造成基金投資清算困難和風險，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知基金管理人，
由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。
對于場內交易，交易日（T日）日終基金管理人應保證基金資產資金賬戶有
足夠的資金可按時完成T+1日的資金交收。若基金資產資金賬戶資金T日無法滿
足T+1日交收要求時，對于基金托管人采用固定比例最低備付金計收方式的，基
金管理人應于T+1日11:00前補足金額，對于基金托管人采用差異化最低備付金
比例計收方式的，基金管理人應最晚于T+1日8：30前補足金額，確保基金托管
人及時完成清算交收。
基金管理人應保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指令時，基金托
管資金賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管
人有權拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，但應及時通知基金管理人?；鸸芾砣?
在發(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托管人的劃款處理時間。在基金資金頭寸充足
的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的指令不
得拖延或拒絕執(zhí)行。
2、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。對外披露基金份額凈值
之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一致。
如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，
由此給基金造成的損失由基金管理人承擔。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實，賬實相符。
（3）證券賬目的核對
基金托管人應按時核對證券賬戶中的種類和數(shù)量，確保每日交易結束后證券
賬戶中證券的種類和數(shù)量與基金會計賬簿中的記載一致。
（4）實物券賬目
實物券賬目，每月月末相關各方進行賬實核對。
（三）基金申購、贖回及轉換業(yè)務處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回及轉換的確認、清算由基金管理人指定的注冊登記
機構負責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送
給基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)真實
性負責。
3、基金管理人應保證其委托的注冊登記機構必須于每個工作日15:00前向
基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關數(shù)據(jù)，并保證相關數(shù)據(jù)的準確、完整。
4、注冊登記機構應通過與基金托管人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)，如因各種
原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄?
人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機構辦理本基金的注冊登記業(yè)務，上述事宜由基
金管理人負責。
6、關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回、轉換及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清
算的專用賬戶，該賬戶由注冊登記機構管理。
（四）開放式基金申購、贖回和基金轉換的資金清算
如果當日基金為凈應收款，基金管理人最晚不遲于款項交收日當日15：00
前將資金劃往資產托管專戶。
基金托管人應及時查收資金是否到賬，對于未準時到賬的資金，應及時通知
基金管理人劃付，由此產生的責任應由基金管理人承擔。
如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據(jù)基金管理人的指令及時進行劃
付。如果指令接收時，賬戶余額不足支付，以賬戶足額時間為指令接收時間。因
基金托管資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時撥付，如系基金管
理人的原因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
（五）基金融資
如本基金按國家有關規(guī)定進行融資時，基金托管人應為基金融資提供必要的
協(xié)助。
八、基金資產凈值計算和會計核算
（一）基金資產凈值的計算及復核程序
1、基金資產凈值的計算
基金資產凈值是指基金資產總值減去基金負債后的價值?；鸱蓊~凈值是指
計算日各類基金份額的基金資產凈值除以計算日該類基金份額余額總數(shù)?；鸱?
額凈值的計算保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產生的收益
或損失由基金財產承擔。
2、基金資產凈值復核的時間和程序
基金管理人應根據(jù)《基金合同》規(guī)定的估值日對基金資產進行估值。估值原
則應符合《基金合同》《證券投資基金會計核算業(yè)務指引》及其他法律、法規(guī)的
規(guī)定。用于基金信息披露的基金資產凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計
算，基金托管人復核?；鸸芾砣藨诿總€工作日交易結束后計算當日的基金份
額資產凈值并以雙方認可的方式發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結果
復核后以雙方認可的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人按基金合同約定對基
金凈值予以公布。
根據(jù)《基金法》，基金管理人計算并公告基金資產凈值，基金托管人復核、
審查基金管理人計算的基金資產凈值。因此，本基金的會計責任方是基金管理人，
就與本基金有關的會計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達
成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。法律
法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估
值。
（二）基金資產估值
1、估值日
本基金的估值日為本基金相關的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)
規(guī)定需要對外披露基金凈值的非交易日。
2、估值對象
基金所擁有的股票、債券、衍生工具、資產支持證券和銀行存款本息、應收
款項、其它投資等資產及負債。
3、估值原則
基金管理人在確定相關金融資產和金融負債的公允價值時，應符合《企業(yè)會
計準則》、監(jiān)管部門有關規(guī)定。
（1）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產或負債報價的投資品種，在估值
日有報價的，除會計準則規(guī)定的例外情況外，應將該報價不加調整地應用于該資
產或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計
量的重大事件的，應采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值
日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應對報價進行調整，確定公允
價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應以相同資產或負債的公允價值
為基礎，并在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產出售或使用
的限制等，如果該限制是針對資產持有者的，那么在估值技術中不應將該限制作
為特征考慮。此外，基金管理人不應考慮因其大量持有相關資產或負債所產生的
溢價或折價。
（2）對不存在活躍市場的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有足夠
可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公允價
值時，應優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關資產或負債可觀察輸入值
或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
（3）如經濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，
使?jié)撛诠乐嫡{整對前一估值日的基金資產凈值的影響在0.25%以上的，應對估值
進行調整并確定公允價值。
4、估值方法
本基金所持有的投資品種，按如下原則進行估值：
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的
市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變
化或證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收
盤價）估值；如最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響
證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調整
最近交易市價，確定公允價格。
2）交易所上市交易或掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取估值日第三方
估值機構提供的相應品種當日的估值全價；交易所上市交易或掛牌轉讓的含權固
定收益品種，選取估值日第三方估值機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或
推薦估值全價。具體估值機構由基金管理人與托管人另行協(xié)商約定。
3）交易所上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的含轉股權的債
券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債券
選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
4）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允價值。
（2）處于未上市期間或流通受限的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值。
2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值。
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股
票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，按監(jiān)
管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
4）交易所未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，應采用
在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公
允價值。
（3）對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，選取估值日第三方估值
基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價；對全國銀行間市場上含權的固定
收益品種，選取估值日第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值
全價或推薦估值全價。
對全國銀行間市場未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，
應采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確
定其公允價值。
（4）對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日
至實際收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全
價或推薦估值全價?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够厥蹤嗟陌凑臻L待償
期所對應的價格進行估值。
（5）對于發(fā)行人已破產、發(fā)行人未能按時足額償付本金或利息，或者有其
它可靠信息表明本金或利息無法按時足額償付的債券投資品種，第三方估值基準
服務機構可在提供推薦價格的同時提供價格區(qū)間作為公允價值的參考范圍以及
公允價值存在重大不確定性的相關提示。基金管理人在與托管人協(xié)商一致后，可
采用價格區(qū)間中的數(shù)據(jù)作為該債券投資品種的公允價值。
（6）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別
估值。
（7）期貨合約以估值當日結算價進行估值，估值當日無結算價的，且最近
交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。
（8）估值中的匯率選取原則：港股通投資持有外幣證券資產估值涉及到的
主要貨幣對人民幣匯率，以估值日中國人民銀行或其授權機構公布的人民幣匯率
中間價為準。
若本基金現(xiàn)行估值匯率不再發(fā)布或發(fā)生重大變更，或市場上出現(xiàn)更為公允、
更適合本基金的估值匯率時，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后可根據(jù)實際情
況調整本基金的估值匯率，無需召開基金份額持有人大會。
（9）當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價
機制，以確?；鸸乐档墓叫浴?
（10）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內上市交易的股票執(zhí)行。
（11）本基金投資股票期權，根據(jù)相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
（12）本基金參與融資等業(yè)務的，按照相關法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會的相關規(guī)定
進行估值。
（13）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。
（14）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會
計問題，如經相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。
5、估值程序
（1）各類基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，各類基金份額的基金資
產凈值除以當日該類基金份額的余額總數(shù)計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后
第5位四舍五入。基金管理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機
制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
每個估值日計算基金資產凈值及各類基金份額的基金份額凈值，并按規(guī)定披
露。
（2）基金管理人應每個估值日對基金資產估值。但基金管理人根據(jù)法律法
規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。基金管理人每個估值日對基金資產估值
后，將各類基金份額的基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經基金托管人復核無
誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
6、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確保基金資產估值
的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(含第4位)發(fā)生估
值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
（1）估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷
售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯
的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述
“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)
據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
（2）估值錯誤處理原則
1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時
協(xié)調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；
由于估值錯誤責任方未及時更正已產生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估
值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經積極協(xié)調，并且
有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責
任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得
到更正。
2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但
估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或
不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失(“受損方”)，則估值錯誤責任
方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當?shù)美漠斒?
人享有要求交付不當?shù)美臋嗬蝗绻@得不當?shù)美漠斒氯艘呀泴⒋瞬糠植划?
得利返還給受損方，則受損方應當將其已經獲得的賠償額加上已經獲得的不當?shù)?
利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
（3）估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的
原因確定估值錯誤的責任方；
2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進
行評估；
3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更
正和賠償損失；
4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基金
登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
（4）基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
1）任一類基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，
通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
2）任一類基金份額凈值錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金
管理人應當通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；任一類基金份額凈值錯誤偏差
達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
3）前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管部門機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
7、暫停估值的情形
（1）基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)時；
（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產價值
時；
（3）當特定資產占前一估值日基金資產凈值50%以上的，經與基金托管人
協(xié)商確認后，基金管理人應當暫停估值；
（4）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
8、基金凈值的確認
本基金在每個估值日計算基金資產凈值及各類基金份額凈值時，將統(tǒng)一按前
一日基金資產凈值的1.20%的年費率計算基金管理費，投資者實際承擔的基金管
理費將依據(jù)基金合同“第十五部分基金費用與稅收”的約定計算和收取。
用于基金信息披露的基金凈值信息由基金管理人負責計算，基金托管人負責
進行復核?；鸸芾砣藨诿總€開放日交易結束后計算當日的基金資產凈值和各
類份額的基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復核確
認后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值信息予以公布。
9、特殊情形的處理
（1）基金管理人按估值方法的第（13）項進行估值時，所造成的誤差不作
為基金資產估值錯誤處理；
（2）由于證券/期貨交易所、登記機構及存款銀行等第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)
錯誤，或由于其他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、
適當、合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產估值
錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應當
積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
10、實施側袋機制期間的基金資產估值
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產進行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
（三）基金會計制度
按國家有關部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（四）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務會計報告。基金管理人獨立地
設置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基金托管人對會計處理方
法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。若當日核對不符，暫時無法查找
到錯賬的原因而影響到基金資產凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為
準。
（五）基金財務報表與報告的編制和復核
1、財務報表的編制
基金管理人應當及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會計報告。月度
報表的編制，基金管理人應于每月終了后5工作日內完成。季度報告應在每個季
度結束之日起15個工作日內編制完畢并予以公告；中期報告在會計年度半年終
了后2個月內編制完畢并予以公告；年度報告在會計年度結束后3個月內編制完
畢并予以公告。基金合同生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報
告、中期報告或者年度報告。
2、報表復核
基金管理人在月度報表完成當日，將報表蓋章后提供給基金托管人復核；基
金托管人在收到后應在3日內進行復核，并將復核結果書面通知基金管理人?；?
金管理人在季度報告完成當日，將有關報告提供給基金托管人復核，基金托管人
應在收到后7個工作日內完成復核，并將復核結果書面通知基金管理人?；鸸?
理人在中期報告完成當日，將有關報告提供給基金托管人復核，基金托管人應在
收到后30日內完成復核，并將復核結果書面通知基金管理人。基金管理人在年
度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人應在收到后45
日內完成復核，并將復核結果書面通知基金管理人。基金管理人和基金托管人之
間的上述文件往來均以傳真的方式或雙方商定的其他方式進行。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金
托管人應共同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬務處理方式為準；若雙
方無法達成一致，以基金管理人的賬務處理為準。核對無誤后，基金托管人在基
金管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)務部門公章或者出具加蓋托管業(yè)務專用章的
復核意見書，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布
公告之日之前就相關報表達成一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發(fā)布
公告，基金托管人有權就相關情況報中國證監(jiān)會備案。
（六）基金管理人應每季向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準的基礎數(shù)據(jù)和
編制結果。
九、基金收益分配
（一）基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相
關費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中
已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進行
收益分配，具體分配方案以公告為準。若《基金合同》生效不滿3個月可不進行
收益分配；
2、本基金的收益分配方式僅有現(xiàn)金分紅一種方式；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準
日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務費，而C類基金份額收取銷售
服務費，不同類別基金份額對應的可供分配收益將有所不同，基金管理人可對各
類別基金份額分別制定收益分配方案。本基金同一類別的每一基金份額享有同等
分配權；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在符合法律法規(guī)及基金合同約定，并對基金份額持有人利益無實質性不利影
響的前提下，經與基金托管人協(xié)商一致，基金管理人可對基金收益分配原則和支
付方式進行調整，不需召開基金份額持有人大會。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截至收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益
分配對象、分配時間、分配數(shù)額、分配方式等內容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信息
披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。
（七）實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
十、基金信息披露
（一）本基金的信息披露應符合《基金法》《運作辦法》《信息披露辦法》《流
動性風險管理規(guī)定》《基金合同》及其他有關規(guī)定。相關法律對信息披露的方式、
登載媒介、報備方式等規(guī)定發(fā)生變化時，本基金從其最新規(guī)定。
（二）信息披露義務人
本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人
大會的基金份額持有人等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法人組
織。
本基金信息披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律
法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、
完整性、及時性、簡明性和易得性。
本基金信息披露義務人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內，將應予披露的基金信
息通過符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊（以下簡稱規(guī)定報刊）及《信息披
露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網網站（以下簡稱規(guī)定網站）等媒介披露，并保證投資者能
夠按照基金合同約定的時間和方式查閱或者復制公開披露的信息資料。
規(guī)定網站包括基金管理人網站、基金托管人網站、中國證監(jiān)會基金電子披露
網站。規(guī)定網站應當無償向投資者提供基金信息披露服務。
（三）本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進行預測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；
5、登載任何自然人、法人或者非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文
字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
（四）本基金公開披露的信息應采用中文文本。如同時采用外文文本的，基
金信息披露義務人應保證不同文本的內容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中
文文本為準。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣
元。
（五）公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
1、基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產品資料概要
（1）《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權利、義務關系，明確
基金份額持有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產品的特性等涉及基金投
資者重大利益的事項的法律文件。
（2）基金招募說明書應當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，
說明基金認購、申購和贖回安排、基金投資、基金產品特性、風險揭示、信息披
露及基金份額持有人服務等內容?！痘鸷贤飞Ш?，基金招募說明書的信息
發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內，更新基金招募說明書并登載
在規(guī)定網站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新
一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
（3）基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產保管及基金
運作監(jiān)督等活動中的權利、義務關系的法律文件。
（4）基金產品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供
簡明的基金概要信息?！痘鸷贤飞Ш?，基金產品資料概要的信息發(fā)生重大
變更的，基金管理人應當在三個工作日內，更新基金產品資料概要，并登載在規(guī)
定網站及基金銷售機構網站或營業(yè)網點；基金產品資料概要其他信息發(fā)生變更
的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金
產品資料概要。
基金募集申請經中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人應當在基金份額發(fā)售的三日
前，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告和基金合同提示性公告登
載在規(guī)定報刊上，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產品資料概要、
《基金合同》和基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網站上，并將基金產品資料概要登載在
基金銷售機構網站或營業(yè)網點；基金托管人應當同時將基金合同、基金托管協(xié)議
登載在網站上。
2、基金份額發(fā)售公告
基金管理人應當就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披
露招募說明書的當日登載于規(guī)定媒介上。
3、《基金合同》生效公告
基金管理人應當在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日在規(guī)定媒介上登載《基金
合同》生效公告，載明基金募集情況。
4、基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應
當至少每周在規(guī)定網站披露一次各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日
的次日，通過其規(guī)定網站、基金銷售機構網站或者營業(yè)網點披露開放日的各類基
金份額凈值和基金份額累計凈值。
基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網站披露半
年度和年度最后一日的各類基金份額凈值和基金份額累計凈值。
5、基金份額申購、贖回價格
基金管理人應當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份
額申購、贖回價格的計算方式及有關申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金
銷售機構網站或營業(yè)網點查閱或者復制前述信息資料。
6、基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
基金管理人應當在每年結束之日起三個月內，編制完成基金年度報告，將年
度報告登載在規(guī)定網站上，將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。基金年度
報告中的財務會計報告應當經過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事
務所審計。
基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內，編制完成基金中期報告，將
中期報告登載在規(guī)定網站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應當在季度結束之日起15個工作日內，編制完成基金季度報告，
將季度報告登載在規(guī)定網站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金合同生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報
告或者年度報告。
如報告期內出現(xiàn)單一投資人持有基金份額達到或超過基金總份額20%的情
形，為保障其他投資人的權益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者決
策的其他重要信息”項下披露該投資人的類別、報告期末持有份額及占比、報告
期內持有份額變化情況及本基金的特有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情況除外。
基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產情況及其
流動性風險分析等。
基金管理人應當在中期報告和年度報告中披露固定管理費、或有管理費和超
額管理費的收取情況。
7、臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關信息披露義務人應在2日內編制臨時報告書，并
登載在規(guī)定報刊和規(guī)定網站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產
生重大影響的下列事件：
（1）基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
（2）基金合同終止、基金清算；
（3）轉換基金運作方式、基金合并；
（4）更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構，基金改聘會計師
事務所；
（5）基金管理人委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值
等事項，基金托管人委托基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；
（6）基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
（7）基金管理人變更持有百分之五以上股權的股東、基金管理人的實際控
制人變更；
（8）基金募集期延長或提前結束募集；
（9）基金管理人的高級管理人員、基金經理和基金托管人專門基金托管部
門負責人發(fā)生變動；
（10）基金管理人的董事在最近12個月內變更超過百分之五十，基金管理
人、基金托管人專門基金托管部門的主要業(yè)務人員在最近12個月內變動超過百
分之三十；
（11）涉及基金財產、基金管理業(yè)務、基金托管業(yè)務的訴訟或仲裁；
（12）基金管理人或其高級管理人員、基金經理因基金管理業(yè)務相關行為受
到重大行政處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托
管業(yè)務相關行為受到重大行政處罰、刑事處罰；
（13）基金管理人運用基金財產買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證
券，或者從事其他重大關聯(lián)交易事項，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的情形除外；
（14）基金收益分配事項；
（15）管理費（包含固定管理費、或有管理費和超額管理費）、托管費、銷
售服務費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提方式和費率發(fā)生變更；
（16）任一類基金份額凈值計價錯誤達該類基金份額凈值百分之零點五；
（17）本基金開始辦理申購、贖回；
（18）本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
（19）本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
（20）本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請；
（21）基金管理人采用擺動定價機制進行估值；
（22）調整基金份額類別的設置；
（23）基金推出新業(yè)務或服務；
（24）本基金啟用側袋機制、處置特定資產、終止側袋機制；
（25）基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的
價格產生重大影響的其他事項或中國證監(jiān)會、基金合同規(guī)定的其他事項。
8、澄清公告
在基金合同期限內，任何公共媒體中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對
基金份額價格產生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份額持有人
權益的，相關信息披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開澄清。
9、基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公告。
10、清算報告
基金合同終止的，基金管理人應當依法組織清算組對基金財產進行清算并作
出清算報告。清算報告應當經過符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事
務所審計，并由律師事務所出具法律意見書。清算組應當將清算報告登載在規(guī)定
網站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
11、實施側袋機制期間的信息披露
本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據(jù)法律法規(guī)、基金合同
和招募說明書的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書的規(guī)定。
12、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息
若本基金投資股指期貨、國債期貨、股票期權、資產支持證券、港股通標的
股票或參與融資業(yè)務，基金管理人將按相關法律法規(guī)要求進行披露。
當相關法律法規(guī)關于上述信息披露的規(guī)定發(fā)生變化時，基金管理人將按最新
規(guī)定進行信息披露。
（六）信息披露事務管理
基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及
高級管理人員負責管理信息披露事務。
基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監(jiān)會相關基金信息
披露內容與格式準則等法規(guī)的規(guī)定。
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約
定，對基金管理人編制的基金資產凈值、各類份額的基金份額凈值、基金份額申
購贖回價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產品資料概要、基金清算
報告等公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電
子確認。
基金管理人、基金托管人應當在規(guī)定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息。
基金管理人、基金托管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披露網站報送擬披露的基金
信息，并保證相關報送信息的真實、準確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要
在其他公共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信息，并且
在不同媒介上披露同一信息的內容應當一致。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資
者決策提供有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影響基
金正常投資操作的前提下，自主提升信息披露服務的質量。具體要求應當符合中
國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關規(guī)定。前述自主披露如產生信息披露費用，該費用不
得從基金財產中列支。
為基金信息披露義務人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專
業(yè)機構，應當制作工作底稿，并將相關檔案至少保存到不少于法律法規(guī)規(guī)定的最
低期限。
（七）信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于公司住所，供社會公眾查閱、復制。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金根據(jù)每筆基金份額的持有期限與持有期間年化收益率，在贖回、轉出
基金份額或基金合同終止的情形發(fā)生時確定該筆基金份額對應的管理費。當投資
者贖回、轉出基金份額或基金合同終止的情形發(fā)生時，持有期限不足一年（即
365天，下同），則按1.20%年費率收取管理費；持有期限達到一年及以上，則根
據(jù)持有期間年化收益率分為以下三種情況，分別確定對應的管理費率檔位：
若持有期間相對業(yè)績比較基準的年化超額收益率在-3%及以下，按0.60%年
費率確認管理費；若持有期間的年化超額收益率（扣除超額管理費后）超過6%
且持有收益率（扣除超額管理費后）為正，按1.50%年費率確認管理費；其他情
形按1.20%年費率確認管理費。
持有期間年化收益率（R） 管理費率（年費率）
R≤Rb-3% 0.60%/年
其他情形 1.20%/年
R＞Rb+6%，R＞0 1.50%/年
注：①R為該筆基金份額的年化收益率，Rb為本基金業(yè)績比較基準同期年化收益率。
②特別的，當持有期限達到一年及以上，R＞Rb+6%且R＞0的情形下，若擬扣除超額管理
費后的年化收益率小于等于Rb+6%，或小于等于0時，仍按1.20%年費率收取該筆基金份額
的管理費，以使得該筆基金份額在扣除超額管理費后的年化收益率仍需滿足本基金收取超額
管理費的標準。
具體而言，本基金的管理費包含固定管理費、或有管理費和超額管理費，按
以下方式計算和確認。
（1）固定管理費
固定管理費按前一日基金資產凈值的0.60%年費率每日計提。固定管理費的
計算方法如下：
H1＝E×0.60%÷當年天數(shù)
H1為每日應計提的固定管理費
E為前一日的基金資產凈值
固定管理費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。由基金管理人與
基金托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式在次月
初五個工作日內、按照指定的賬戶路徑進行資金支付。若遇法定節(jié)假日、休息
日等，支付日期順延。費用扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，
及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
（2）或有管理費和超額管理費
或有管理費按前一日基金資產凈值的0.60%年費率每日計提。或有管理費的
計算方法如下：
H2＝E×0.60%÷當年天數(shù)
H2為每日應計提的或有管理費
E為前一日的基金資產凈值
投資者贖回、轉出基金份額或基金合同終止的情形發(fā)生時，若該筆基金份額
持有天數(shù)達到或超過365天，且該筆基金份額的持有收益率R符合下表“情形
一”的收取情形，或有管理費為0，則該筆基金份額持有期內計提的或有管理費
將全額隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者；在其他情形下，該筆基金份額
持有期內計提的或有管理費應確認為應由管理人收取的管理費。
本基金每日預估計算并記錄每筆基金份額的超額管理費，基金超額管理費的
預估計算方法如下：
H3＝E×0.30%÷當年天數(shù)
H3為每日預估計算的基金超額管理費
E為前一日的基金資產凈值
每筆基金份額的超額管理費每日預估計算，但不從基金資產中實際計提，逐
日累計。投資者贖回、轉出基金份額或基金合同終止的情形發(fā)生時，當且僅當
該筆基金份額持有天數(shù)達到或超過365天，且該筆基金份額的年化收益率（R）
符合下表“情形三”的收取情形，將從該筆基金份額的贖回款（或清算款）中
扣除0.30%年費率的超額管理費，并隨已計提的或有管理費一同確認為應由管理
人收取的管理費。
當投資者贖回、轉出基金份額或基金合同終止的情形發(fā)生時，基金份額持有
天數(shù)達到或超過365天，本基金根據(jù)以下三種情形確認應實際收取的或有管理費
和超額管理費：
收取情形 年化收益率（R） 或有管理費 （年費率） 超額管理費 （年費率）
情形一 R≤Rb-3% 0 0
情形二 其他情形 0.60% 0
情形三 R＞Rb+6%，R＞0 0.60% 0.30%
對于“情形三”，若擬扣除超額管理費后的年化收益率小于等于Rb+6%，或
小于等于0時，仍按1.20%年費率收取該筆基金份額的管理費，以使得該筆基金
份額在扣除超額管理費后的年化收益率仍需滿足本基金收取超額管理費的標準。
每筆基金份額的年化收益率（R）計算方法如下：
××100%
擬扣除超額管理費后的年化收益率（R*）的計算方法如下：
R為該筆基金份額的年化收益率；Rb為本基金業(yè)績比較基準同期年化收益
率；
A為該筆基金份額贖回日、轉換轉出日或基金合同終止情形發(fā)生日的基金份
額累計凈值；
B為該筆基金份額認購/申購/轉換轉入日的基金份額累計凈值，其中份額認
購日的基金份額（累計）凈值為1.00元；
C為該筆基金份額認購/申購/轉換轉入日的基金份額凈值，其中份額認購日
的基金份額凈值為1.00元；
D為基金合同生效日（針對募集期內認購的基金份額）或該筆基金份額申購
/轉換轉入確認日與贖回確認日、轉換轉出確認日或基金合同終止情形發(fā)生日下
一工作日的間隔天數(shù)；
F為該筆基金份額的份額數(shù)；
??為該筆基金份額持有期內累計計算的超額管理費。
對于已經確認為管理人收入的或有管理費，由基金管理人與基金托管人核對
一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式在次月初五個工作日內、
按照指定的賬戶路徑進行資金支付。對于已經確認為管理人收入的超額管理費，
基金托管人將按照與基金管理人雙方協(xié)商一致的方式支付給基金管理人。若遇法
定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，支付日期順延。費用扣劃后，
基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。
在不違反法律法規(guī)、基金合同的約定的情況下，基金管理人可根據(jù)基金實際
運作情況和市場環(huán)境變化，經履行適當程序后，對本基金的管理費（含固定管理
費、或有管理費和超額管理費）計提標準或收取方式進行調整。
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產凈值的0.20%年費率計提。托管費的計算
方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產凈值
（三）基金銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費按前一
日C類基金份額資產凈值的0.50%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.50%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日基金資產凈值
（四）證券/期貨/期權交易或結算費用、基金財產劃撥支付的銀行費用、賬
戶開戶費用及賬戶維護費用、基金合同生效后與基金相關的信息披露費用、基金
份額持有人大會費用、基金合同生效后與基金有關的會計師費、律師費、仲裁費、
公證費和訴訟費、因投資港股通標的股票而產生的各項合理費用等根據(jù)有關法律
法規(guī)、基金合同及相應協(xié)議的規(guī)定，列入當期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
基金合同生效前的律師費、會計師費、信息披露費用以及其他費用不得從基
金財產中列支?；鸸芾砣伺c基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用
支出或基金財產的損失，以及處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用等不列入基
金費用。其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項
目不列入基金費用。
（六）實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但
應待側袋賬戶資產變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但基金管理人
不得就側袋賬戶資產收取管理費，詳見招募說明書的規(guī)定。
（七）基金管理費、基金托管費和銷售服務費的調整
基金管理人和基金托管人協(xié)商一致并履行相關程序后，可根據(jù)基金發(fā)展情況
調整基金管理費率、基金托管費和基金銷售服務費等相關費率。
基金管理人必須于新的費率實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)
定媒介上公告。
（八）基金管理費、基金托管費和基金銷售服務費的復核程序、支付方式和
時間
1、復核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費和基金銷售服務費
等，根據(jù)本托管協(xié)議和基金合同的有關規(guī)定進行復核，或有管理費的確認及超額
管理費的計算由本基金份額登記機構負責，基金托管人根據(jù)份額登記機構結算數(shù)
據(jù)進行賬務處理。
2、支付方式和時間
固定管理費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。由基金管理人與
基金托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式在次月初
五個工作日內、按照指定的賬戶路徑進行資金支付。若遇法定節(jié)假日、休息日等，
支付日期順延。費用扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)
系基金托管人協(xié)商解決。對于已經確認為管理人收入的或有管理費，由基金管理
人與基金托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式在次
月初五個工作日內、按照指定的賬戶路徑進行資金支付。對于已經確認為管理人
收入的超額管理費，基金托管人將按照與基金管理人雙方協(xié)商一致的方式支付給
基金管理人。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，支付日
期順延。費用扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金
托管人協(xié)商解決。
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人與基
金托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日
起5個工作日內從基金財產中一次性支付給基金托管人。若遇法定節(jié)假日、公休
日或不可抗力等，支付日期順延。
基金銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人
與基金托管人核對一致后，基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月
首日起5個工作日內從基金財產中一次性支付至指定的賬戶路徑。若遇法定節(jié)假
日、公休日或不可抗力等，支付日期順延。
（九）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦法》及其他
有關規(guī)定從基金財產中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說明解
釋，如基金管理人無正當理由，基金托管人可拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，
包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金權益登記日、基金份額持有人大會
權益登記日、每年6月30日、12月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持
有人名冊的內容至少應包括持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由注冊登記機構編制，由基金管理人審核并提交基金托
管人保管?；鹜泄苋擞袡嘁蠡鸸芾砣颂峁┤我庖粋€交易日或全部交易日的
基金份額持有人名冊，基金管理人應及時提供，不得拖延或拒絕提供。
基金管理人應及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年6月30日
和12月31日的基金份額持有人名冊應于下月前十個工作日內提交；基金合同生
效日、基金合同終止日等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有人名冊應于發(fā)
生日后十個工作日內提交。
基金管理人和基金托管人應妥善保管基金份額持有人名冊，保存期限不少于
法律法規(guī)規(guī)定的最低期限?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于
基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。若基金管理人或基金托管人
由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應按有關法規(guī)規(guī)定各自承擔相
應的責任。
十三、基金有關文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應保存基金財產管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資
料?；鹜泄苋藨４婊鹜泄軜I(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
基金管理人和基金托管人都應當按規(guī)定的期限保管。保存期限不少于法定最低期
限。
（二）合同檔案的建立
基金管理人代表基金簽署與基金相關的重大合同文本后，應及時將重大合同
傳真給基金托管人，并在十個工作日內將合同文本正本送達基金托管人處。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務協(xié)助變更后的接
任人接收相應文件。
（四）基金管理人和基金托管人應按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔保密義務，保存期限不少于法定最低期
限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）基金管理人被依法取消其基金管理資格的；
（2）基金管理人依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產；
（3）基金管理人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
2、基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提
名的基金管理人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會選任基金管理人的決議自表決通過之日起
生效，生效后方可執(zhí)行，且該決議應當自通過之日起五日內報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份
額持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務
資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，
臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理
人應與基金托管人核對基金資產總值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產進行審計，并將審計結果
予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）基金托管人被依法取消其基金托管資格的；
（2）基金托管人解散、被依法撤銷或被依法宣布破產；
（3）基金托管人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對被提
名的基金托管人形成決議，該決議需經參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議自表決通過之日起
生效，生效后方可執(zhí)行，且該決議應當自通過之日起五日內報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產和基金托管業(yè)
務資料，及時辦理基金財產和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨
時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應與基金管理人
核對基金資產總值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請符合《中
華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所對基金財產進行審計，并將審計結果
予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產中列支。
3、基金管理人與基金托管人同時更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基
金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管
人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金
托管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（三）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直
接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內
容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對
相應內容進行修改和調整，無需召開基金份額持有人大會審議。
（四）新基金管理人接受基金管理或新基金托管人或接受基金財產和基金托
管業(yè)務前，原基金管理人或基金托管人應依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履
行相關職責，并保證不對基金份額持有人的利益造成損害。原任基金管理人或原
任基金托管人在繼續(xù)履行相關職責期間，仍有權按照基金合同的規(guī)定收取基金管
理費或基金托管費。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產或者他人財產混同于基金財產
從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產?；鹜泄苋瞬还?
地對待其托管的不同基金財產。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產為基金份額持有人以外的第三
人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損
失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金經營過程中任何尚未按法律
法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和付
款指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立,其高級管理人員
和其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金托管人私自動用或處分基金資產，根據(jù)基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（九）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財產。
（十）基金管理人、基金托管人泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用該
信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動。
（十一）基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責。
（十二）基金財產用于下列投資或者活動：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3、從事承擔無限責任的投資；
4、買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出資；
6、從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
7、依照法律法規(guī)有關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
（十三）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法規(guī)有
關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其
內容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金托管人接管基金資產；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產或由其他基金管理人接管基金管理
權；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產的清算
1、基金財產清算小組
（1）自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內，成立基金財產清
算小組，基金管理人組織基金財產清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清
算。
（2）基金清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《證券法》規(guī)定
的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹎逅阈〗M可以聘用必
要的工作人員。
（3）在基金財產清算過程中，基金管理人和基金托管人應各自履行職責，
繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額
持有人的合法權益。
（4）基金清算小組負責基金財產的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配。基金
清算小組可以依法進行必要的民事活動。
2、基金財產清算程序
（1）基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產清算小組統(tǒng)一接管基金財產；
（2）對基金財產和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產進行估值和變現(xiàn)；
（4）編制清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計；
（6）聘請律師事務所對清算報告出具法律意見書；
（7）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（8）公告基金清算報告；
（9）對基金剩余財產進行分配。
基金財產清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不
能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
3、清算費用
清算費用是指基金清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清
算費用由基金清算小組優(yōu)先從基金財產中支付。
4、基金財產按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務；
（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配，并加上返還基金份
額持有人的或有管理費（如有）或扣除相應的超額管理費（如有）。
基金財產未按前款（1）－（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
5、基金財產清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產清算報告經符合《證券法》
規(guī)定的會計師事務所審計，律師事務所出具法律意見書后，由基金財產清算小組
報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a清算公告于基金財產清算報告報中國證監(jiān)會
備案后5個工作日內由基金財產清算小組進行公告。
6、基金財產清算賬冊及文件的保存
基金財產清算賬冊及有關文件由基金托管人保存不少于法律法規(guī)規(guī)定的最
低期限。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，
應當承擔違約責任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》
或者基金合同和本托管協(xié)議約定，給基金財產或者基金份額持有人造成損害的，
應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產或者基金份額
持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任。對損失的賠償，僅限于直接損失。
（三）當事人違約，給另一方當事人造成損失的，應就直接損失進行賠償；
給基金資產造成損失的，應就直接損失進行賠償，另一方當事人有權利及義務代
表基金向違約方追償。如發(fā)生下列情況之一的，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人及基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定
作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權造
成的損失等。
（四）當事人違約，另一方當事人在職責范圍內有義務及時采取必要的措施，
盡力防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大的
損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)
議。若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應提供合理的必
要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成基金財產或基金投資者損失，基金管理人和基金托管
人免除賠償責任。但基金管理人和基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減
輕由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
因本協(xié)議產生或與之相關的爭議，雙方當事人應通過協(xié)商、調解解決，協(xié)商、
調解不能解決的，任何一方均有權將爭議提交中國國際經濟貿易仲裁委員會，仲
裁地點為北京市，按照中國國際經濟貿易仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲
裁。仲裁裁決是終局的，對當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費
由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，各自繼續(xù)
忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有
人的合法權益。
本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本托管協(xié)議之目的，不包括香港、澳
門特別行政區(qū)及臺灣地區(qū)法律）并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托管協(xié)議草
案，應經托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字，協(xié)議當
事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊
的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起生效。
托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產清算報告報中國證監(jiān)會備案并
公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報有關監(jiān)管部門一份，每份
具有同等法律效力。
二十、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議未
盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
二十一、托管協(xié)議的簽訂
本協(xié)議雙方法定代表人或授權代表人簽章、簽訂地、簽訂日
本頁無正文，為《廣發(fā)成長回報混合型證券投資基金托管協(xié)議》的簽字蓋
章頁。
基金管理人：廣發(fā)基金管理有限公司
法定代表人或授權代表（簽字或蓋章）：
簽訂地：北京
簽訂日：年月日
基金托管人:中國農業(yè)銀行股份有限公司
法定代表人或授權代表（簽字或蓋章）：
簽訂地：北京
簽訂日：年月日
廣發(fā)成長回報混合型證券投資基金托管協(xié)議.pdf