天弘悅享臻選三個月持有期混合型基金中基金（FOF）托管協(xié)議
天弘悅享臻選三個月持有期混合型
基金中基金（FOF）
托管協(xié)議
基金管理人：天弘基金管理有限公司
基金托管人：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人................................3
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則....................5
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查............6
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查.................15
五、基金財產(chǎn)的保管...................................16
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行...........................21
七、交易及清算交收安排...............................25
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算.......................30
九、基金收益分配.....................................40
十、基金信息披露.....................................41
十一、基金費用.......................................43
十二、基金份額持有人名冊的的登記與保管...............47
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存.........................48
十四、基金管理人和基金托管人的更換...................48
十五、禁止行為.......................................52
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算...........53
十七、違約責(zé)任.......................................56
十八、爭議解決方式...................................57
十九、托管協(xié)議的效力.................................57
二十、其他事項.......................................58
二十一、托管協(xié)議的簽訂................錯誤!未定義書簽。
鑒于天弘基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有
效存續(xù)的有限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理
人的資格和能力,擬募集發(fā)行天弘悅享臻選三個月持有期混合型基金
中基金（FOF）；
鑒于中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立
并有效存續(xù)的銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的
資格和能力；
鑒于天弘基金管理有限公司擬擔(dān)任天弘悅享臻選三個月持有期
混合型基金中基金（FOF）的基金管理人，中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公
司擬擔(dān)任天弘悅享臻選三個月持有期混合型基金中基金（FOF）的基
金托管人；
為明確天弘悅享臻選三個月持有期混合型基金中基金（FOF）的
基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《天弘悅享臻選三個月持有期混合型基金中基金
（FOF）基金合同》(以下簡稱“基金合同”或“《基金合同》”)中定
義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時應(yīng)具有相同的含義；若有抵觸應(yīng)以基金
合同為準(zhǔn)，并依其條款解釋。
若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關(guān)安排見基金
合同和招募說明書的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：天弘基金管理有限公司
住所：天津自貿(mào)試驗區(qū)（中心商務(wù)區(qū)）新華路3678號寶風(fēng)大廈
（新金融大廈）16層02單元3號房間
法定代表人：黃辰立
成立時間：2004年11月8日
批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字
[2004]164號
注冊資本：人民幣5.143億元
組織形式:有限責(zé)任公司
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理、開展特定客戶資產(chǎn)
管理業(yè)務(wù)、中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務(wù)
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
名稱：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司
注冊地址：北京市東城區(qū)建國門內(nèi)大街69號
辦公地址：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街28號凱晨世貿(mào)中心東座
九層
郵政編碼：100031
法定代表人：谷澍
成立時間：2009年1月15日
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]23號
批準(zhǔn)設(shè)立機關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國銀監(jiān)會銀監(jiān)復(fù)[2009]13號
注冊資本：34,998,303.4萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理國
內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌
付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、
代理買賣外匯；結(jié)匯、售匯；從事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔(dān)
保；提供保管箱服務(wù)；代理資金清算；各類匯兌業(yè)務(wù)；代理政策性銀
行、外國政府和國際金融機構(gòu)貸款業(yè)務(wù)；貸款承諾；組織或參加銀團
貸款；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外匯借款；發(fā)行、代理發(fā)行、
買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；外匯票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；自
營、代客外匯買賣；外幣兌換；外匯擔(dān)保；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)
務(wù)；企業(yè)、個人財務(wù)顧問服務(wù)；證券公司客戶交易結(jié)算資金存管業(yè)務(wù)；
證券投資基金托管業(yè)務(wù)；企業(yè)年金托管業(yè)務(wù)；產(chǎn)業(yè)投資基金托管業(yè)務(wù)；
合格境外機構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資托管業(yè)務(wù)；代理開放式基金業(yè)務(wù)；
電話銀行、手機銀行、網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)；金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)；經(jīng)國
務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)等監(jiān)管部門批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)；保險兼業(yè)代理
業(yè)務(wù)。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基
金法》”)等有關(guān)法律、法規(guī)(以下簡稱“法律法規(guī)”)、基金合同及
其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)
的保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相
關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)及職責(zé)，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持
有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基
金投資者合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督?；鸷贤鞔_約定基金投資風(fēng)
格或證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的，基金管理人應(yīng)按照基金托管人要求的格式提供
投資品種池和交易對手庫，以便基金托管人運用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基
金實際投資是否符合基金合同關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的約定進行監(jiān)督，對
存在疑義的事項進行核查。
本基金的投資范圍為：
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，具體包括：經(jīng)
中國證監(jiān)會依法核準(zhǔn)或注冊的公開募集的基金（含QDII基金、香港
互認基金、公開募集基礎(chǔ)設(shè)施證券投資基金（以下簡稱“公募REITs”））、
股票（包含主板、科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板、存托憑證及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核
準(zhǔn)或注冊上市的股票）、港股通標(biāo)的證券（包括股票和ETF）、債券（包
括國債、央行票據(jù)、金融債、企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)、短期融資
券、超短期融資券、次級債、地方政府債、政府支持機構(gòu)債、政府支
持債券、可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的債
券）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具
等法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須符合中
國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定）。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人
在履行適當(dāng)程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金的投資組合比例為：投資于經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)或注冊的公
開募集的基金的資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)的80%。投資于QDII基金
和香港互認基金的比例合計不超過基金資產(chǎn)的20%；本基金對權(quán)益類
資產(chǎn)的投資合計占基金資產(chǎn)的比例為5%-30%，其中，投資境內(nèi)股票、
股票型基金、偏股混合型基金的比例不低于基金資產(chǎn)的5%，本基金投
資于港股通標(biāo)的股票不超過股票資產(chǎn)的50%；本基金投資的權(quán)益類資
產(chǎn)包括股票、股票型基金以及至少滿足以下一條標(biāo)準(zhǔn)的混合型基金：
(1)基金合同約定的股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于60%；(2)基金
最近4期季度報告中披露的股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例均不低于60%。
本基金應(yīng)當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一
年以內(nèi)的政府債券;其中,現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應(yīng)收
申購款等。
本基金可根據(jù)投資策略需要或不同配置地市場環(huán)境的變化，選擇
將部分基金資產(chǎn)投資于港股通標(biāo)的證券或選擇不將基金資產(chǎn)投資于
港股通標(biāo)的證券，基金資產(chǎn)并非必然投資港股通標(biāo)的證券。
如果法律法規(guī)對基金合同約定投資組合比例限制進行變更的，基
金管理人在履行適當(dāng)程序后，以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資、融資、融券比例進行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)
整期限進行監(jiān)督：
1、本基金投資于經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)或注冊的公開募集的基金的
資產(chǎn)比例不低于基金資產(chǎn)的80%。本基金投資于QDII基金和香港互
認基金的資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不高于20%。本基金投資于權(quán)益類資
產(chǎn)（股票、股票型基金、混合型基金，下同）的投資比例范圍為基金
資產(chǎn)的5%-30%。前述的混合型基金需符合下列兩個條件之一:①基金
合同約定的股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例不低于60%;②基金最近4期
季度報告中披露的股票資產(chǎn)占基金資產(chǎn)的比例均不低于60%。
2、本基金持有單只基金的市值，不得高于本基金資產(chǎn)凈值的20%。
3、本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金（ETF
聯(lián)接基金除外）持有單只基金不得超過被投資基金凈資產(chǎn)的20%，被
投資基金凈資產(chǎn)規(guī)模以最近定期報告披露的規(guī)模為準(zhǔn)。
4、本基金不得持有其他基金中基金。
5、本基金不得持有分級基金等具有復(fù)雜、衍生品性質(zhì)的基金份
額，包括分級基金和中國證監(jiān)會認定的其他基金份額，中國證監(jiān)會認
可或批準(zhǔn)的特殊基金中基金除外。
6、本基金投資其他基金，被投資基金的運作期限應(yīng)當(dāng)不少于1
年、最近定期報告披露的基金凈資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)不低于1億元。
7、本基金投資于封閉運作基金、定期開放基金等流通受限基金
的市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。
8、本基金投資于貨幣市場基金的比例不得超過基金資產(chǎn)的15%。
9、本基金應(yīng)當(dāng)保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在
一年以內(nèi)的政府債券。其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、
應(yīng)收申購款等。
10、本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值（同一家公司在內(nèi)
地和香港同時上市的A+H股合并計算且不含本基金所投資的基金份
額）不超過基金資產(chǎn)凈值的10%。
11、本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金持
有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香港同時上市的A+H股
合并計算且不含本基金所投資的基金份額），不超過該證券的10%，完
全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的基金品種可以不受此條
款規(guī)定的比例限制。
12、本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，
不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%。
13、本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)
凈值的20%。
14、本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，
不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%。
15、本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部基金投
資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持
證券合計規(guī)模的10%。
16、本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)
支持證券?；鸪钟匈Y產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再
符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出。
17、基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本
基金的總資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次
發(fā)行股票的總量。
18、本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%。
19、本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部開放式
基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流
通股票的15%。本基金管理人管理的、且由本基金托管人托管的全部
投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司
可流通股票的30%（完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進行證券投資的開
放式基金以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合可不受本條比例限制）。
20、本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基
金資產(chǎn)凈值的15%。因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模
變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管
理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資。
21、本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體
為交易對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與基金
合同約定的投資范圍保持一致。
22、本基金投資于港股通標(biāo)的股票的比例占股票資產(chǎn)的0%-50%。
23、本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)
行，與境內(nèi)上市交易的股票合并計算，法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)另有規(guī)定
從其規(guī)定。
24、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投
資限制。
因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外因素致使基金
投資不符合前款第2、3項約定的投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在20
個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人
之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，除2、3、
4、5、9、16、20、21項以外，其余應(yīng)當(dāng)在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，
但法律法規(guī)、中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資
組合比例符合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，基金的投資范圍、
投資策略應(yīng)當(dāng)符合基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督
與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基
金管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或自動適
用屆時有效的法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對本協(xié)議第十五條第（十一）項基金投資禁止行為進行監(jiān)督。
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基
金托管人應(yīng)事先相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機構(gòu)有
其他重大利害關(guān)系的公司名單及其更新，并以雙方約定的方式提交，
確保所提供的關(guān)聯(lián)交易名單的真實性、完整性、全面性?；鸸芾砣?
有責(zé)任保管真實、完整、全面的關(guān)聯(lián)交易名單，并負責(zé)及時更新該名
單。名單變更后基金管理人應(yīng)及時發(fā)送基金托管人，基金托管人應(yīng)及
時確認已知名單的變更。如果基金托管人在運作中嚴(yán)格遵循了監(jiān)督流
程，基金管理人仍違規(guī)進行關(guān)聯(lián)交易，并造成基金資產(chǎn)損失的，由基
金管理人承擔(dān)責(zé)任，基金托管人有權(quán)向中國證監(jiān)會報告。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股
股東、實際控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或承銷
期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投
資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利益
沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)
行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披
露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過。基金管理人董事會應(yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項
進行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制規(guī)定，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按變
更后的規(guī)定執(zhí)行。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。基金管理人應(yīng)在基金投
資運作之前向基金托管人提供經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債
券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；?
金托管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對
手名單進行交易?；鸸芾砣丝梢悦堪肽陮︺y行間債券市場交易對手
名單進行更新，如基金管理人根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀行間債券
市場交易對手名單，應(yīng)向基金托管人說明理由，在與交易對手發(fā)生交
易前3個工作日內(nèi)與基金托管人協(xié)商解決。基金管理人收到基金托管
人書面確認后，被確認調(diào)整的名單開始生效，新名單生效前已與本次
剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)按照協(xié)議進行結(jié)算。
基金管理人負責(zé)對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)
則進行交易，基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情
況進行監(jiān)督，但不承擔(dān)交易對手不履行合同造成的損失。如基金托管
人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的交易對手或交易方式進
行交易時，基金托管人應(yīng)及時提醒基金管理人，基金托管人不承擔(dān)由
此造成的任何損失和責(zé)任。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金管理人投資銀行存款進行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金
合同的約定，建立投資制度、審慎選擇存款銀行，做好風(fēng)險控制；并
按照基金托管人的要求配合基金托管人完成相關(guān)業(yè)務(wù)辦理。
（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金
費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介
材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)
數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金托管人對此不承擔(dān)任何責(zé)任，并
將在發(fā)現(xiàn)后立即報告中國證監(jiān)會。
（七）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，
對基金投資流通受限證券進行監(jiān)督。
1、基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行
股票等流通受限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。
2、流通受限證券，包括由《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》規(guī)
范的非公開發(fā)行股票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一
定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而
臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受
限證券。
3、在首次投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)投
資決策流程、風(fēng)險控制制度、流動性風(fēng)險控制預(yù)案等規(guī)章制度?；?
管理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金流動性的需要合理安排流通受限證券的投資比
例，并在風(fēng)險控制制度中明確具體比例，避免基金出現(xiàn)流動性風(fēng)險。
上述規(guī)章制度須經(jīng)基金管理人董事會批準(zhǔn)。上述規(guī)章制度經(jīng)董事會通
過之后，基金管理人應(yīng)當(dāng)將上述規(guī)章制度以及董事會批準(zhǔn)上述規(guī)章制
度的決議提交給基金托管人。
4.在投資流通受限證券之前，基金管理人應(yīng)至少提前一個交易日
向基金托管人提供有關(guān)流通受限證券的相關(guān)信息，具體應(yīng)當(dāng)包括但不
限于如下文件（如有）：
擬發(fā)行數(shù)量、定價依據(jù)、監(jiān)管機構(gòu)的批準(zhǔn)證明文件復(fù)印件、基金
管理人與承銷商簽訂的銷售協(xié)議復(fù)印件、繳款通知書、基金擬認購的
數(shù)量、價格、總成本、劃款賬號、劃款金額、劃款時間文件等?；?
管理人應(yīng)保證上述信息的真實、完整。
5.基金托管人在監(jiān)督基金管理人投資流通受限證券的過程中，如
認為因市場出現(xiàn)劇烈變化導(dǎo)致基金管理人的具體投資行為可能對基
金財產(chǎn)造成較大風(fēng)險，基金托管人有權(quán)要求基金管理人對該風(fēng)險的消
除或防范措施進行補充和整改，并做出書面說明。否則，基金托管人
經(jīng)事先書面告知基金管理人，有權(quán)拒絕執(zhí)行其有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行
該指令造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔(dān)任何責(zé)任，并有權(quán)報
告中國證監(jiān)會。
6.基金管理人應(yīng)保證基金投資的受限證券登記存管在本基金名
下，并確保證基金托管人能夠正常查詢。因基金管理人原因產(chǎn)生的受
限證券登記存管問題，造成基金財產(chǎn)的損失或基金托管人無法安全保
管基金財產(chǎn)的責(zé)任與損失，由基金管理人承擔(dān)。
7.如果基金管理人未按照本協(xié)議的約定向基金托管人報送相關(guān)
數(shù)據(jù)或者報送了虛假的數(shù)據(jù)，導(dǎo)致基金托管人不能履行托管人職責(zé)的，
基金管理人應(yīng)依法承擔(dān)相應(yīng)法律后果。除基金托管人未能依據(jù)基金合
同及本協(xié)議履行職責(zé)外，因投資流通受限證券產(chǎn)生的損失，基金托管
人按照本協(xié)議履行監(jiān)督職責(zé)后不承擔(dān)上述損失。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H
投資運作中違反法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，應(yīng)及時以書面形式通知
基金管理人限期糾正。基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)
督和核查?；鸸芾砣耸盏酵ㄖ髴?yīng)在下一工作日前及時核對并以書
面形式給基金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進行解釋或
舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在
上述規(guī)定期限內(nèi),基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查,督促
基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限
期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管
理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有
關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并報
告中國證監(jiān)會。
（九）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、
基金合同和本托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書
面提示，基金管理人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的
合理疑義進行解釋或舉證；對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)
會報送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資
料和制度等。
（十）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告
中國證監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國
證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)
重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)
會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進行核查，核
查事項包括基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶
和證券賬戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈
值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投
資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金
財產(chǎn)實行分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、
泄露基金投資信息等違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關(guān)
規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸?
到通知后應(yīng)在下一工作日前及時核對并以書面形式給基金管理人發(fā)
出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。
在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查,督促
基金托管人改正。基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包
括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和
真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告
中國證監(jiān)會，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國
證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)
重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報告中國證監(jiān)
會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法程
序作出的合法合規(guī)指令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基金
的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，分賬管理，
獨立核算，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的
約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
6、對于因為基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負責(zé)與有
關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達
基金賬戶的，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進行催收。
由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金托管人對此不承擔(dān)任何責(zé)任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第
三人托管基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間的資金應(yīng)存于基金管理人在具有托管資格的商
業(yè)銀行開設(shè)的基金認購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金
募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)
規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人開
立的基金托管資金賬戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請符合《中華人民共
和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所進行驗資，出具驗資報告。出具的
驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字方為有
效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金
管理人按規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
1、基金托管人應(yīng)負責(zé)本基金的資金賬戶（或稱“基金托管資金賬
戶”、“托管賬戶”）的開設(shè)和管理。
2、基金托管人負責(zé)由指定人員以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開
設(shè)和變更（如需）本基金的資金賬戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的
指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留印鑒由基金托管人刻制、保管
和使用。本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回
金額、支付基金收益、收取申購款，均需通過本基金的資金賬戶進行。
3、基金托管資金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)
的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾砣瞬坏眉俳璞净鸬拿x開立任何其
他銀行賬戶；亦不得使用基金的任何銀行賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的
活動。
4、基金托管資金賬戶的開立和管理應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)
規(guī)定。
5、在符合法律法規(guī)規(guī)定的條件下，基金托管人可以通過基金托
管人專用賬戶辦理基金資產(chǎn)的支付。
（四）基金證券賬戶和結(jié)算備付金賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司為基金開立基
金托管人與基金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。
基金托管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的
任何證券賬戶，亦不得使用基金的任何證券賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外
的活動。
3、基金托管人以自身法人名義在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公
司開立結(jié)算備付金賬戶，并代表所托管的基金完成與中國證券登記結(jié)
算有限責(zé)任公司的一級法人清算工作，基金管理人應(yīng)予以積極協(xié)助。
結(jié)算備付金的收取按照中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司的規(guī)定執(zhí)行。
4、基金證券賬戶的開立由基金托管人負責(zé)，賬戶資產(chǎn)的管理和運
用由基金管理人負責(zé)。
5、在本托管協(xié)議生效日之后，本基金被允許從事其他投資品種的
投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)、使用的，按有關(guān)規(guī)定開設(shè)、使用并
管理；若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人應(yīng)協(xié)助基金管理人辦理賬戶的開
立手續(xù)。
（五）債券托管專戶的開設(shè)和管理
基金合同生效后，基金托管人根據(jù)中國人民銀行、中央國債登記
結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)定，以
基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股
份有限公司開立債券托管與結(jié)算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債
券的結(jié)算?；鸸芾砣舜砘鸷炗喨珖y行間債券市場債券回購主
協(xié)議。
（六）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
基金投資銀行定期存款應(yīng)由基金管理人與存款銀行總行或其授
權(quán)分行簽訂總體合作協(xié)議，并將資金存放于存款銀行總行或其授權(quán)分
行指定的分支機構(gòu)。
存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶
開戶文件上加蓋預(yù)留印鑒及基金管理人公章。存款證實書原件由托管
人負責(zé)保管。
本基金投資銀行存款時，基金管理人應(yīng)當(dāng)與存款銀行簽訂具體存
款協(xié)議，明確存款的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支
取方式、賬戶管理等細則。存款協(xié)議須約定將托管人為本基金開立的
托管銀行賬戶指定為唯一回款賬戶，任何情況下，存款銀行都不得將
存款本息劃往任何其他賬戶。
為防范特殊情況下的流動性風(fēng)險，定期存款協(xié)議中應(yīng)當(dāng)約定提前
支取條款。
基金所投資定期存款存續(xù)期間，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)與
存款銀行建立定期對賬機制，確?；疸y行存款業(yè)務(wù)賬目及核對的真
實、準(zhǔn)確。
對于通過全國銀行間同業(yè)拆借中心交易系統(tǒng)達成的同業(yè)存款交
易，基金管理人應(yīng)在存款劃出之前向基金托管人提供基金管理人蓋章
的《全國銀行間同業(yè)拆借中心同業(yè)存款交易主協(xié)議》、對應(yīng)該筆存入
交易的經(jīng)存款交易雙方簽署的補充協(xié)議(如有)以及交易中心系統(tǒng)出
具的該筆同業(yè)存款交易的成交單，并為基金托管人審核上述資料預(yù)留
足夠的時間。
（七）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金
合同的規(guī)定，在基金管理人和基金托管人商議后開立。新賬戶按有關(guān)
規(guī)則使用并管理。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從
其規(guī)定辦理。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證由
基金托管人負責(zé)妥善保管，保管憑證由基金托管人持有?；鸸芾砣?
承諾對交接給基金托管人保管的有價憑證的真實性、完整性負責(zé)，基
金托管人只負責(zé)對有價憑證進行保管，不負責(zé)對有價憑證真?zhèn)蔚谋鎰e，
不對有價憑證對應(yīng)存款的本金及收益的安全負責(zé)。實物證券的購買和
轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實
際有效控制下的實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此
產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。托管人對托管人以外機構(gòu)實際有效
控制的證券不承擔(dān)保管責(zé)任。
（九）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的、與基金有關(guān)的重大合同的原件分
別由基金管理人、基金托管人保管。除協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人
在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時應(yīng)保證基金一方持有兩份
以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原
件。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
六、指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送資金劃撥及其
他款項收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下
的資金往來等有關(guān)事項?；鸸芾砣税l(fā)送指令應(yīng)采用電子指令或傳真
或雙方共同確認的方式。
（一）電子指令方式總體約定
1、基金管理人通過基金托管人提供的清算管理系統(tǒng)客戶端發(fā)送
電子指令，或基金管理人通過調(diào)用基金托管人提供的數(shù)據(jù)接口發(fā)送
電子指令。
2、基金托管人向基金管理人提供客戶證書，基金管理人認可使
用客戶證書及相應(yīng)密碼辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，不會否認其向基金托管人發(fā)
出的電子指令的效力。凡同時通過客戶證書和密碼認證的電子指
令，均視作基金管理人所為，由此導(dǎo)致的一切后果由基金管理人承
擔(dān)。
3、基金管理人應(yīng)盡到合理注意義務(wù)，在安全的環(huán)境中使用客戶
端，采取及時更新防病毒軟件、安裝系統(tǒng)安全補丁等合理措施；設(shè)
置安全性較高的密碼，避免使用簡單密碼或容易被他人猜到的密碼
等；妥善保管客戶證書及相應(yīng)密碼。如發(fā)生客戶證書被盜用、密碼
泄露等情況，應(yīng)及時通知基金托管人進行證書變更和密碼重置，在
證書變更和密碼重置之前造成的一切后果，由基金管理人承擔(dān)。
當(dāng)電子指令無法正常發(fā)送時，雙方按傳真方式或雙方共同確認的
其他方式辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。
（二）基金管理人對傳真方式發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應(yīng)指定專人、專用傳真號碼向基金托管人發(fā)送指令。
2、基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋基金管理人公章的書面
授權(quán)文件，該文件中應(yīng)含有基金管理人預(yù)留印鑒，該預(yù)留印鑒為托管
人確定管理人所發(fā)送指令表面一致性的唯一依據(jù)?；鸸芾砣讼蛲泄?
人發(fā)送授權(quán)文件后，應(yīng)及時電話確認，以保證托管人及時查收。
3、基金托管人收到授權(quán)文件的掃描件并經(jīng)基金管理人電話確認
后，授權(quán)文件即生效?；鸸芾砣藨?yīng)于發(fā)送掃描件后三個工作日內(nèi)將
授權(quán)文件原件送至基金托管人處，若托管人收到的授權(quán)文件原件和掃
描件不一致，以掃描件為準(zhǔn)。
4、基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負有保密義務(wù)，其內(nèi)容不
得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。
（三）指令的內(nèi)容
1、指令包括付款指令(含贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務(wù)劃款
指令）以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項事由、支付時間、
到賬時間、金額、賬戶資料等，并加蓋預(yù)留印鑒。
（四）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送與確認
基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營
權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令。
基金管理人通過電子指令方式發(fā)送指令后，指令狀態(tài)將變成“托
管行已接收”或“托管行處理中”。上述指令狀態(tài)改變時間視為指令
到達基金托管人時間?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令后，應(yīng)及時查詢指令狀
態(tài)，發(fā)現(xiàn)未發(fā)送成功或指令狀態(tài)有誤，應(yīng)立即與基金托管人聯(lián)系共同
解決。
基金管理人指令發(fā)送后，應(yīng)及時以電話或雙方認可的方式向基金
托管人確認?；鹜泄苋酥付▽Ｈ私邮栈鸸芾砣说闹噶睿饛?fù)基金
管理人的確認電話。指令到達基金托管人后，基金托管人應(yīng)指定專人
根據(jù)基金管理人提供的授權(quán)文件進行表面一致性審查，及時審慎驗證
有關(guān)內(nèi)容及印鑒，基金托管人對指令的真實性不承擔(dān)責(zé)任。如有疑問
必須及時通知基金管理人。
基金管理人在發(fā)送指令時，應(yīng)為基金托管人執(zhí)行指令留出至少2
個工作小時?；鸸芾砣嗽谏鲜鼋刂箷r間之后發(fā)送的劃款指令,基金
托管人盡力配合執(zhí)行。由基金管理人的原因造成的指令傳輸不及時、
未能留出足夠的劃款時間，未準(zhǔn)備足夠資金，致使資金未能及時到賬
所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
2、指令的執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應(yīng)及時執(zhí)行。
基金管理人應(yīng)確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行指令時，基金托管資金賬戶
有足夠的資金余額，否則基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)及時通知基金
管理人，由基金管理人審核、查明原因，確認此交易指令無效，基金
托管人不承擔(dān)因未執(zhí)行該指令造成損失的責(zé)任。
對于申購新股等時效性要求高的指令，基金管理人必須及時將指
令發(fā)送至托管人并通過電話或雙方認可的方式確認，為托管人預(yù)留充
足的指令處理時間。
對于發(fā)送時資金不足的指令，托管人有權(quán)不予執(zhí)行，基金管理人
確認該指令不予取消的，以資金備足并通知托管人的時間視為指令收
到時間，因賬戶資金余額不足導(dǎo)致的投資損失不由托管人承擔(dān)。
（五）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯誤，提示基金管理人改正后再予以執(zhí)行，
若由此造成的延誤損失由基金管理人承擔(dān)。
（六）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處
理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他
有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，
及時通知基金管理人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違
反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)
及時通知基金管理人，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
（七）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于其自身原因未能執(zhí)行或錯誤執(zhí)行基金管理人指
令致使本基金的利益受到損害，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后，及時采取措施予以彌補，
給基金份額持有人造成損失的，對由此造成的直接經(jīng)濟損失負賠償責(zé)
任。
（八）授權(quán)通知的變更
1、基金管理人若對授權(quán)通知的內(nèi)容進行修改，應(yīng)當(dāng)提前至少三個
工作日電話通知基金托管人。基金管理人需提供書面的變更授權(quán)通知
文件，在加蓋公章后以傳真或其他雙方約定的方式發(fā)送給基金托管人，
同時以電話形式向基金托管人確認。變更授權(quán)通知文件在基金托管人
收到相關(guān)文件傳真件或掃描件和基金管理人的電話確認時生效。基金
管理人在此后三個工作日內(nèi)將變更授權(quán)通知文件原件送交基金托管
人。若原件與傳真件或掃描件不一致，以傳真件或掃描件為準(zhǔn)。
2、基金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應(yīng)至
少提前1個工作日通知基金管理人。
（九）其他事項
1、基金托管人在接收指令時，應(yīng)對指令的要素是否齊全、印鑒是
否與預(yù)留的授權(quán)文件內(nèi)容相符進行表面一致性檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)
及時通知基金管理人。
2、除因其自身原因致使基金的利益受到損害而負賠償責(zé)任外，基
金托管人按照法律法規(guī)、本協(xié)議的規(guī)定執(zhí)行基金管理人指令而引起的
任何可能發(fā)生的損失，均由基金管理人負責(zé)。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)
基金管理人應(yīng)設(shè)計選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和
程序。基金管理人負責(zé)選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)，使
用其交易單元作為基金的交易單元?；鸸芾砣撕捅贿x中的證券經(jīng)營
機構(gòu)簽訂委托協(xié)議，由基金管理人提前通知基金托管人?；鸸芾砣?
應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報告和年度報告中將所選證券經(jīng)營機
構(gòu)的有關(guān)情況、基金通過該證券經(jīng)營機構(gòu)買賣證券的成交量、回購成
交量和支付的傭金等予以披露，并將上述情況及基金專用交易單元號、
傭金費率等基金基本信息以及變更情況及時以書面形式通知基金托
管人。因相關(guān)法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有效的法
律法規(guī)和相關(guān)交易規(guī)則為準(zhǔn)。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交割
基金托管人負責(zé)基金買賣證券的清算交收。資金匯劃由基金托管
人根據(jù)基金管理人的交易成交結(jié)果具體辦理。
如果因為基金托管人自身原因在清算上造成基金資產(chǎn)的損失，應(yīng)
由基金托管人承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任；如果因為基金管理人未事先通知基金托
管人增加交易單元，致使基金托管人接收數(shù)據(jù)不完整，造成清算差錯
的責(zé)任由基金管理人承擔(dān)；如果因為基金管理人未事先通知需要單獨
結(jié)算的交易，造成基金財產(chǎn)損失的由基金管理人承擔(dān)；如果由于基金
管理人違反法律法規(guī)、交易規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣等原因造成基
金投資清算困難和風(fēng)險，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管理人，
由基金管理人負責(zé)解決，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
對于場內(nèi)交易，交易日（T日）日終基金管理人應(yīng)采取合理的措
施保證基金托管賬戶有足夠的資金可按時完成T+1日的資金交收。若
托管賬戶資金T日無法滿足T+1日交收要求時，對于基金托管人采用
固定比例最低備付金計收方式的，基金管理人應(yīng)于T+1日11:00前補
足金額，對于基金托管人采用差異化最低備付金比例計收方式的，基
金管理人應(yīng)最晚于T+1日8：30前補足金額，確保基金托管人及時完
成清算交收
基金管理人應(yīng)保證基金托管人在執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指
令時，基金托管資金賬戶或資金交收賬戶上有充足的資金?；鸬馁Y
金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令，但
應(yīng)及時通知基金管理人。基金管理人在發(fā)送劃款指令時應(yīng)充分考慮基
金托管人的劃款處理時間。在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管
人對基金管理人符合法律法規(guī)、基金合同、本協(xié)議的指令不得拖延或
拒絕執(zhí)行。
2、港股通證券交易及清算交收安排
港股通交易的境內(nèi)結(jié)算由基金托管人通過中國證券登記結(jié)算有
限責(zé)任公司（以下簡稱“中國結(jié)算”）根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則組織完成。香
港中央結(jié)算有限公司（以下簡稱“香港結(jié)算”）因無法交付證券對中
國結(jié)算實施現(xiàn)金結(jié)算的，中國結(jié)算參照香港結(jié)算的處理原則進行相應(yīng)
業(yè)務(wù)處理；香港結(jié)算發(fā)生破產(chǎn)而導(dǎo)致其未全部履行對中國結(jié)算的交收
義務(wù)的，由中國結(jié)算協(xié)助向香港結(jié)算追索，中國結(jié)算和基金托管人不
承擔(dān)由此產(chǎn)生的相關(guān)損失。
港股通交易各項業(yè)務(wù)的收付款時點按如下約定：
（1）交易資金
對于T日港股通交易的清算結(jié)果為凈應(yīng)付的，基金管理人應(yīng)保證
在T+1日14：00前托管賬戶有足夠的資金用于交易所的證券交易資
金清算，如基金的資金頭寸不足，則基金托管人應(yīng)按照中國結(jié)算的有
關(guān)規(guī)定辦理。
對于T日港股通交易的清算結(jié)果為凈應(yīng)收的，基金托管人于T+3
日上午12:00前返還應(yīng)收資金。
（2）風(fēng)控資金、紅利/公司收購資金、證券組合費
對于T日清算的風(fēng)控資金、紅利/公司收購資金、證券組合費，如
為凈應(yīng)付的，基金管理人應(yīng)保證在T+1日上午9:30前托管賬戶有足
夠的資金。
對于T日清算的風(fēng)控資金、紅利/公司收購資金，如為凈應(yīng)收的，
托管人于T+1日上午12:00前返還應(yīng)收資金。
基金托管人負責(zé)差額繳款、按金等風(fēng)控資金的計算，基金管理人
應(yīng)按照基金托管人的計算結(jié)果按時繳納風(fēng)控資金。
基金管理人已知曉中國結(jié)算港股通交易日歷優(yōu)化實施后的交收
規(guī)則，理解相關(guān)結(jié)算風(fēng)險。對于兩地市場非對稱假期前（內(nèi)地節(jié)假日
但香港非節(jié)假日）的共同交易日，基金管理人應(yīng)在T日16:30之前向
基金托管人發(fā)送資金劃轉(zhuǎn)指令，并保證有足夠的頭寸用于港股通T日
交易資金的交收，履行資金提前到賬義務(wù)。
出現(xiàn)聯(lián)交所規(guī)定的相關(guān)情形而導(dǎo)致延遲交收時，若托管資產(chǎn)為凈
應(yīng)付的，則仍按前述約定的時間進行扣收；若托管資產(chǎn)為凈應(yīng)收的，
則交收時間視中國結(jié)算向基金托管人的支付情況確定。
基金管理人應(yīng)做好頭寸管理，避免因延遲交收而導(dǎo)致的透支。
由于基金管理人或基金托管人原因?qū)е禄鹳Y金透支、超買或超
賣等情形的，由責(zé)任方承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
由于基金管理人出現(xiàn)資金交收違約并造成基金托管人對中國結(jié)
算違約的，基金托管人有權(quán)將基金管理人相當(dāng)于交收違約金額的應(yīng)收
證券指定為暫不交付證券并由中國結(jié)算按其業(yè)務(wù)規(guī)則進行處理，由此
造成的風(fēng)險、損失和責(zé)任，由基金管理人承擔(dān)?；鸸芾砣顺霈F(xiàn)證券
交收違約的，基金托管人有權(quán)將相當(dāng)于證券交收違約金額的資金暫不
劃付給基金管理人。
基金管理人知曉并認可，出于降低全市場資金成本的原因，中國
結(jié)算可以依照香港結(jié)算相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，將每日凈賣出證券向香港結(jié)算
提交作為交收擔(dān)保品。
3、交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
（1）交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人按日進行交易記錄的核對。對外披露凈
值之前，必須保證當(dāng)天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記
錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會
計核算不完整或不真實，由此給基金造成的損失由基金管理人承擔(dān)。
（2）資金賬目的核對
資金賬目按日核實，賬實相符。
（3）證券賬目的核對
基金托管人應(yīng)按時核對證券賬戶中的種類和數(shù)量，確保每日交易
結(jié)束后證券賬戶中證券的種類和數(shù)量與基金會計賬簿中的記載一致。
（4）實物券賬目
實物券賬目，每月月末相關(guān)各方進行賬實核對。
（三）基金申購、贖回及轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1.基金份額申購、贖回及轉(zhuǎn)換的確認、清算由基金管理人指定的
登記機構(gòu)負責(zé)。
2.基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的
數(shù)據(jù)傳送給基金托管人。基金管理人應(yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開
放式基金的數(shù)據(jù)真實性負責(zé)。
3.基金管理人應(yīng)保證其委托的登記機構(gòu)必須于每個工作日15:00
前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)
確、完整。
4.登記機構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，如因
各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；鸸?
理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
5.如基金管理人委托其他機構(gòu)辦理本基金的注冊登記業(yè)務(wù)，上述
事宜由基金管理人負責(zé)。
6.關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資
金清算的專用賬戶，該賬戶由登記機構(gòu)管理。
（四）開放式基金申購、贖回和基金轉(zhuǎn)換的資金清算
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)收款，基金管理人最晚不遲于款項交收日當(dāng)
日15：00前將資金劃往基金托管資金賬戶。
基金托管人應(yīng)及時查收資金是否到賬，對于未準(zhǔn)時到賬的資金，
應(yīng)及時通知基金管理人劃付，由此產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金管理人承擔(dān)。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令
及時進行劃付。如果指令接收時，賬戶余額不足支付，以賬戶足額時
間為指令接收時間。因基金托管資金賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金
托管人不能按時撥付，如系基金管理人的原因造成，責(zé)任由基金管理
人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)墊款義務(wù)。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算及復(fù)核程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的凈資產(chǎn)值。
各類基金份額凈值是按照估值日該類基金資產(chǎn)凈值除以估值日
該類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5
位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大
額贖回情形下的凈值精度應(yīng)急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人于每個估值日后第二個工作日內(nèi)計算該估值日的基
金資產(chǎn)凈值及各類基金份額的基金份額凈值，并按規(guī)定公告。但基金
管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。
2、復(fù)核程序
基金管理人每個估值日后第二個工作日內(nèi)對基金資產(chǎn)估值后，將
各類基金份額的基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)
核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的基金份額、股票、債券和銀行存款本息、應(yīng)收款項、
資產(chǎn)支持證券、其它投資等資產(chǎn)及負債。
2、估值方法
（1）基金的估值
1）非上市基金的估值
①境內(nèi)非貨幣市場基金，按所投資基金估值日的份額凈值估值。
②境內(nèi)貨幣市場基金，按所投資基金前一估值日后至估值日期間
（含節(jié)假日）的萬份收益計提估值日基金收益；如所投資基金披露份
額凈值，則按所投資基金的基金管理人披露的估值日份額凈值進行估
值。
2）上市基金的估值
①ETF基金，按所投資ETF基金估值日的收盤價估值。
②境內(nèi)上市開放式基金（LOF），按所投資基金估值日的份額凈值
估值。
③境內(nèi)上市定期開放式基金、封閉式基金，按所投資基金估值日
的收盤價估值。
④境內(nèi)上市交易型貨幣市場基金，如所投資基金披露份額凈值，
則按所投資基金估值日的份額凈值估值；如所投資基金披露萬份（百
份）收益，則按所投資基金前一估值日后至估值日期間（含節(jié)假日）
的萬份（百份）收益計提估值日基金收益。
3）特殊情況處理
如遇所投資基金不公布基金份額凈值、進行折算或拆分、估值日
無交易等特殊情況，基金管理人根據(jù)以下原則進行估值：
①以所投資基金的基金份額凈值估值的，若所投資基金與本基金
估值頻率一致但未公布估值日基金份額凈值，按其最近公布的基金份
額凈值為基礎(chǔ)估值。
②以所投資基金的收盤價估值的，若估值日無交易，且最近交易
日后市場環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值；如最近
交易日后市場環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可使用最新的基金份額凈值為
基礎(chǔ)或參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素調(diào)整最近交易
市價，確定公允價值。
③如果所投資基金前一估值日至估值日期間發(fā)生分紅除權(quán)、折算
或拆分，基金管理人應(yīng)根據(jù)基金份額凈值或收盤價、單位基金份額分
紅金額、折算拆分比例、持倉份額等因素合理確定公允價值。
4）當(dāng)本基金管理人認為所投資基金按前述1）-3）項進行估值存
在不公允時，應(yīng)與基金托管人協(xié)商一致采用合理的估值技術(shù)或估值標(biāo)
準(zhǔn)確定其公允價值。
（2）證券交易所上市的其他有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交
易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后
經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化且證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重
大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)
濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事
件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交
易市價，確定公允價格；
2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估
值日第三方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價進行估值；
3）對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種（含轉(zhuǎn)股權(quán)的
債券除外），選取第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯
一估值全價或推薦估值全價進行估值；對于含投資者回售權(quán)的固定
收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實際收款日期間選取第
三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價或推薦估值
全價，同時應(yīng)充分考慮發(fā)行人的信用風(fēng)險變化對公允價值的影響。
回售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長待償期所對應(yīng)
的價格進行估值；
4）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活
躍市場的含轉(zhuǎn)股權(quán)的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價
作為估值全價；實行凈價交易的債券選取估值日收盤價并加計每百
元稅前應(yīng)計利息作為估值全價。
5）對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，
采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估
值技術(shù)確定其公允價值。
（3）處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
1)送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易
所掛牌的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市
價（收盤價）估值。
2)首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術(shù)確定公允價
值。
3)流通受限的股票，包括非公開發(fā)行股票、首次公開發(fā)行股票時
公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等（不
包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票），
按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關(guān)規(guī)定確定公允價值。
（4）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方
估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值全價估值。對銀行間市場上含權(quán)
的固定收益品種，按照第三方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估
值全價或推薦估值全價估值。對銀行間市場上含投資者回售權(quán)的固定
收益品種，行使回售權(quán)的，在回售登記日至實際收款日期間選取第三
方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)提供的相應(yīng)品種的唯一估值全價或推薦估值全
價進行估值；回售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的按照長
待償期所對應(yīng)的價格進行估值。
（5）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處
的市場分別估值。
（6）對于發(fā)行人已破產(chǎn)、發(fā)行人未能按時足額償付本金或利息，
或者有其它可靠信息表明本金或利息無法按時足額償付的債券投資
品種，第三方估值基準(zhǔn)服務(wù)機構(gòu)可在提供推薦價格的同時提供價格區(qū)
間作為公允價值的參考范圍以及公允價值存在重大不確定性的相關(guān)
提示?；鸸芾砣嗽谂c基金托管人協(xié)商一致后，可采用價格區(qū)間中的
數(shù)據(jù)作為該債券投資品種的公允價值。
（7）持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按相應(yīng)利率
逐日計提利息。
（8）估值計算中涉及港幣對人民幣匯率的，應(yīng)當(dāng)以基金估值日
中國人民銀行或其授權(quán)機構(gòu)公布的人民幣匯率中間價或其他能反映
公允價值的匯率為準(zhǔn)。若本基金現(xiàn)行估值匯率不再發(fā)布或發(fā)生重大變
更，或市場上出現(xiàn)更為公允、更適合本基金的估值匯率時，基金管理
人與基金托管人協(xié)商一致后可根據(jù)實際情況調(diào)整本基金的估值匯率，
無需召開基金份額持有人大會。
稅收：對于按照中國法律法規(guī)和基金投資境內(nèi)外股票市場交易互
聯(lián)互通機制涉及的境外交易場所所在地的法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)交納的各
項稅金，本基金將按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整
或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納稅金與估算的應(yīng)交稅金有差異的，基金
將在相關(guān)稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進行相應(yīng)的估值調(diào)整。
（9）本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股
票執(zhí)行。
（10）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公
允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能
反映公允價值的價格估值。
（11）當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動
定價機制，以確?；鸸乐档墓叫浴?
（12）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如
有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的
估值方法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持
有人利益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
基金管理人負責(zé)基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算，并擔(dān)任基金
會計主要責(zé)任方。就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等
基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金
凈值信息的計算結(jié)果對外予以公布。
（三）基金份額凈值錯誤的處理方式
（1）當(dāng)任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生
差錯時，視為該類基金份額凈值錯誤；基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基
金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防
止損失進一步擴大；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理公司
應(yīng)當(dāng)及時通知基金托管人并報中國證監(jiān)會；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.50%時，
基金管理人應(yīng)當(dāng)公告、通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；當(dāng)發(fā)生
凈值計算錯誤時，由基金管理人負責(zé)處理，由此給基金份額持有人和
基金造成損失的，應(yīng)由基金管理人先行賠付，基金管理人按差錯情形，
有權(quán)向其他當(dāng)事人追償。
（2）當(dāng)基金份額凈值計算差錯給基金和基金份額持有人造成損
失需要進行賠償時，基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)實際情況界定雙
方承擔(dān)的責(zé)任，經(jīng)確認后按以下條款進行賠償：
①本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任。與本基金有關(guān)
的會計問題，如經(jīng)雙方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，尚不能達成一致時，
按基金會計責(zé)任方的建議執(zhí)行，由此給基金份額持有人和基金造成的
損失，由基金管理人負責(zé)賠付。
②若基金管理人計算的基金份額凈值已由基金托管人復(fù)核確認
后公告，而且基金托管人未對計算過程提出疑義或要求基金管理人書
面說明，基金份額凈值出錯且造成基金份額持有人損失的，應(yīng)根據(jù)法
律法規(guī)的規(guī)定對基金份額持有人或基金支付賠償金，就實際向基金份
額持有人或基金支付的賠償金額，基金管理人和基金托管人按照相應(yīng)
責(zé)任進行賠償。
③如基金管理人和基金托管人對基金份額凈值的計算結(jié)果，雖
然多次重新計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布基
金份額凈值的情形，以基金管理人的計算結(jié)果對外公布，由此給基金
份額持有人和基金造成的損失，由基金管理人負責(zé)賠付。
④由于基金管理人提供的信息錯誤（包括但不限于基金申購或
贖回金額等），基金托管人在履行正常復(fù)核程序后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，
進而導(dǎo)致基金份額凈值計算錯誤而引起的基金份額持有人和基金財
產(chǎn)的損失，由基金管理人負責(zé)賠付。
（3）由于證券交易所、登記結(jié)算公司、基金管理公司等第三方
機構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤等原因，或由于國家會計政策變更、市場規(guī)則變
更等非基金管理人與基金托管人原因，或由于其他不可抗力原因，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進行檢
查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤而造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人、
基金托管人應(yīng)免除賠償責(zé)任。但基金管理人、基金托管人應(yīng)積極采取
必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
（4）基金管理人和基金托管人由于各自技術(shù)系統(tǒng)設(shè)置而產(chǎn)生的
凈值計算尾差，以基金管理人計算結(jié)果為準(zhǔn)。
（5）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處
理。如果行業(yè)有通行做法，雙方當(dāng)事人應(yīng)本著平等和保護基金份額持
有人利益的原則進行協(xié)商。
（四）暫停估值與公告基金份額凈值的情形
（1）基金投資所涉及的證券交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日
或因其他原因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基
金資產(chǎn)價值時；
（3）本基金所投資的大部分基金發(fā)生暫停估值、暫停公告基金
份額凈值或暫停公告萬份收益的情形；
（4）當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基
金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停基金估值；
（5）中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
（五）基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人進行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告。基金管
理人獨立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基金管理人和基
金托管人對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為準(zhǔn)。
若當(dāng)日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金資產(chǎn)凈值
的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準(zhǔn)。
（七）基金財務(wù)報表與報告的編制和復(fù)核
1、財務(wù)報表的編制
在《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，
基金管理人應(yīng)當(dāng)在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定
網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年
更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
月度報表的編制，基金管理人應(yīng)于每月終了后5工作日內(nèi)完成；季度
報告應(yīng)在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)編制完畢并予以公告；中期
報告在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)編制完畢并予以公告；年度報告在
每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)內(nèi)編制完畢并予以公告?；鸷贤Р蛔?
2個月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報告、中期報告或者年度
報告。
2、報表復(fù)核
基金管理人在月度報表完成當(dāng)日，將報表蓋章后提供給基金托管
人復(fù)核；基金托管人在收到后應(yīng)在3日內(nèi)進行復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書
面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诩径葓蟾嫱瓿僧?dāng)日，將有關(guān)報告提
供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后7個工作日內(nèi)完成復(fù)核，
并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谥衅趫蟾嫱瓿僧?dāng)日，
將有關(guān)報告提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后30日內(nèi)
完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽谀甓葓?
告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到
后45日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人。基金管理
人和基金托管人之間的上述文件往來均以傳真的方式或雙方商定的
其他方式進行。
基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管
理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬
務(wù)處理方式為準(zhǔn)；若雙方無法達成一致，以基金管理人的賬務(wù)處理為
準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)
務(wù)專用章或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)專用章的復(fù)核意見書，雙方各自留存
一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告之日之前就
相關(guān)報表達成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，
基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
（八）基金管理人應(yīng)每季向基金托管人提供基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的
基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
九、基金收益分配
基金收益分配是指按規(guī)定將基金的可供分配利潤按基金份額進
行比例分配。
（一）基金收益分配的原則
基金收益分配應(yīng)遵循下列原則：
1、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資
者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別基金份額進行再
投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；通
過紅利再投資所得基金份額的最短持有期起始日與原份額最短持有
期起始日相同；
2、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收
益分配基準(zhǔn)日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分
配金額后不能低于面值；
3、A類基金份額和C類基金份額之間由于費用收取不同將導(dǎo)致
在可供分配利潤上有所不同，基金管理人可對各類別基金份額分別制
定收益分配方案，本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權(quán)；
4、本基金管理人可以根據(jù)實際情況進行收益分配，具體分配方
案以公告為準(zhǔn)，若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（二）基金收益分配方案的確定、公告與實施
1.本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，
在2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
2.在分配方案公布后(依據(jù)具體方案的規(guī)定)，基金管理人就支付
的現(xiàn)金紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人
的指令及時進行分紅資金的劃付。
3.法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、基金合同的有關(guān)規(guī)定進
行信息披露，擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基
金法》、《信息披露辦法》、基金合同、及其他有關(guān)規(guī)定進行信息披露
外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲
得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、基金合同及
本協(xié)議規(guī)定的義務(wù)所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉
的基金的保密信息，并且應(yīng)當(dāng)將保密信息限制在為履行前述義務(wù)而需
要了解該保密信息的職員范圍之內(nèi)。但是，如下情況不應(yīng)視為基金管
理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?
露、泄露或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、
仲裁裁決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或
公開。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露主要包括基金招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、
基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金
凈值信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度
報告、基金中期報告和基金季度報告），臨時報告、澄清公告、基金份
額持有人大會決議、清算報告、投資資產(chǎn)支持證券信息披露、投資公
開募集的基金份額信息披露、投資港股通標(biāo)的證券信息披露、實施側(cè)
袋機制期間的信息披露以及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息?；鹉甓葓?
告中的財務(wù)會計報告需經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計
師事務(wù)所審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露
程序
1.職責(zé)
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護基金份額
持有人利益為宗旨，誠實信用，嚴(yán)守秘密?；鸸芾砣素撠?zé)辦理與基
金有關(guān)的信息披露事宜，對于本章第（二）條規(guī)定的應(yīng)由基金托管人
復(fù)核的事項，應(yīng)經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)在規(guī)定報刊中選擇披露信息的報刊。
基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬
披露的基金信息，并保證相關(guān)報送信息的真實、準(zhǔn)確、完整、及時；
基金管理人、基金托管人可以根據(jù)需要在其他公共媒介披露信息，但
是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露
同一信息的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)一致。
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露
基金信息：
（1）不可抗力；
（2）基金投資所涉及的證券交易市場或外匯市場遇法定節(jié)假日
或因其他原因暫停營業(yè)時；
（3）基金合同約定的暫停估值的情形；
（4）法律法規(guī)、基金合同或中國證監(jiān)會規(guī)定的情況。
2.程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人
起草、并經(jīng)基金托管人復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)
定需要披露的事項時，按基金合同規(guī)定公布。
3.信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照
相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。
投資者可以免費查閱上述文件。在支付工本費后可在合理時間獲得上
述文件的復(fù)制件或復(fù)印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)保證文本的內(nèi)
容與所公告的內(nèi)容完全一致。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金投資于本基金管理人所管理的公開募集的基金份額的部
分不收取管理費。本基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所
持有本基金管理人管理的公開募集的基金份額的資產(chǎn)凈值后的余額
（若為負數(shù)，則取0）的0.60%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.60%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有的基金管理人管理
的公開募集的基金份額的資產(chǎn)凈值后的余額，若為負數(shù)，則E取0
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金
管理人與基金托管人核對一致后，由基金托管人根據(jù)與基金管理人協(xié)
商一致的方式于次月首日起2-5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支
付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時
支付的，支付日期順延。
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金投資于本基金托管人所托管的公開募集的基金份額的部
分不收取托管費。本基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所
持有基金托管人托管的公開募集的基金份額的資產(chǎn)凈值后的余額（若
為負數(shù)，則取0）的0.10%年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.10%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有的基金托管人托管
的公開募集的基金份額的資產(chǎn)凈值后的余額，若為負數(shù)，則E取0
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，經(jīng)基金
管理人與基金托管人核對一致后，由基金托管人根據(jù)與基金管理人協(xié)
商一致的方式于次月首日起2-5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支
取。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，支付
日期順延。
（三）C類基金份額的銷售服務(wù)費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售
服務(wù)費年費率為0.40%。
本基金銷售服務(wù)費將專門用于本基金的銷售與基金份額持有人
服務(wù)。本基金銷售服務(wù)費按前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值的
0.40%年費率計提。計提的計算公式如下：
H=E×0.40%÷當(dāng)年天數(shù)
H為C類基金份額每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值
（1）基金管理人直銷機構(gòu)：
對于C類基金份額收取的銷售服務(wù)費，在投資人贖回基金份額或
基金合同終止時隨贖回款或清算款一并返還給投資人。若遇法定節(jié)假
日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，支付日期順延。
（2）其他銷售機構(gòu)：
對于投資人持續(xù)持有期限不足一年（即365天）的C類基金份額
收取的銷售服務(wù)費，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人
向基金托管人發(fā)送基金銷售服務(wù)費劃款指令，由基金托管人根據(jù)與基
金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起2-5個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)
中一次性支付給基金管理人，由基金管理人分別支付給各個基金銷售
機構(gòu)。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，支
付日期順延。
對于持續(xù)持有期限達到或超過一年（即365天）的C類基金份額
繼續(xù)收取的銷售服務(wù)費，在投資人贖回基金份額或基金合同終止時，
隨贖回款或清算款一并返還給投資人。若遇法定節(jié)假日、休息日或不
可抗力致使無法按時支付的，支付日期順延。
（四）銀行匯劃費用、基金的證券等交易費用、基金投資其他基
金產(chǎn)生的相關(guān)費用（但法律法規(guī)禁止從基金財產(chǎn)中列支的除外）、基
金相關(guān)賬戶開戶費用、賬戶維護費用、因投資港股通標(biāo)的證券而產(chǎn)生
的各項合理費用、基金合同生效后的信息披露費用（法律法規(guī)、中國
證監(jiān)會另有規(guī)定的除外）、基金份額持有人大會費用、基金合同生效
后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、訴訟費和仲裁費等根據(jù)有關(guān)法律
法規(guī)、基金合同及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，可以列入當(dāng)期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
基金募集期間的律師費、會計師費和信息披露費用不得從基金財
產(chǎn)中列支?；鸸芾砣伺c基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致
的費用支出或基金資產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生
的費用等不列入基金費用。基金合同生效前的相關(guān)費用，包括但不限
于驗資費、會計師和律師費、信息披露費等費用不列入基金費用。
（六）本基金運作前產(chǎn)生的相關(guān)費用由管理人墊付，運作后由基
金管理人向基金托管人發(fā)送劃付指令,經(jīng)基金托管人復(fù)核后于次日起
3個工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。
（七）基金管理費和基金托管費的復(fù)核程序、支付方式和時間
1、復(fù)核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費和銷售
服務(wù)費等，根據(jù)本托管協(xié)議和基金合同的有關(guān)規(guī)定進行復(fù)核。
2、支付方式和時間
基金管理費、基金托管費、銷售服務(wù)費每日計提，逐日累計至每
月月末，按月支付，經(jīng)基金管理人與基金托管人核對一致后，由基金
托管人根據(jù)與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起2-5個工作
日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力
致使無法按時支付的，支付日期順延。
（八）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、《運作辦
法》及其他有關(guān)規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求基
金管理人予以說明解釋，如基金管理人無正當(dāng)理由，基金托管人可拒
絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的登記與保管
本基金的基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額
持有人名冊，包括基金合同生效日、基金合同終止日、基金權(quán)益登記
日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年6月30日、12月31日
的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容至少應(yīng)包括持有
人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由登記機構(gòu)編制，由基金管理人審核并提交
基金托管人保管?；鹜泄苋擞袡?quán)要求基金管理人提供任意一個交易
日或全部交易日的基金份額持有人名冊，基金管理人應(yīng)及時提供，不
得拖延或拒絕提供。
基金管理人應(yīng)及時向基金托管人提交基金份額持有人名冊。每年
6月30日和12月31日的基金份額持有人名冊應(yīng)于下月前十個工作
日內(nèi)提交；基金合同生效日、基金合同終止日等涉及到基金重要事項
日期的基金份額持有人名冊應(yīng)于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
基金管理人和基金托管人應(yīng)妥善保管基金份額持有人名冊，保存
期限不低于法律法規(guī)要求的最低期限?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕?
金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用途，并應(yīng)遵守保密
義務(wù)。若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份
額持有人名冊，應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和
其他相關(guān)資料?；鹜泄苋藨?yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、
報表和其他相關(guān)資料?；鸸芾砣撕突鹜泄苋硕紤?yīng)當(dāng)按規(guī)定的期限
保管。保存期限不低于法律法規(guī)要求的最低期限。
（二）合同檔案的建立
基金管理人代表基金簽署與基金相關(guān)的重大合同文本后，應(yīng)及時
以加密方式將重大合同傳真給基金托管人，并在十個工作日內(nèi)將合同
文本正本送達基金托管人處。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助
變更后的接任人接收相應(yīng)文件。
（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、
記賬憑證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔(dān)保密義務(wù)并保存
不低于法律法規(guī)要求的最低期限。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1.基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
情形。
2.基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有
10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個
月內(nèi)對被提名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份
額持有人所持表決權(quán)的2/3以上（含2/3）表決通過，決議自表決通
過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)
會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中
國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理
人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)
定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基
金管理業(yè)務(wù)資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金
管理業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時接收。
臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總
值和凈值；
（7）審計：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進
行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計費由
基金財產(chǎn)承擔(dān)；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金
管理人要求，應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)
的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他
情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有
10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個
月內(nèi)對被提名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份
額持有人所持表決權(quán)的2/3以上（含2/3）表決通過，決議自表決通
過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)
會指定臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中
國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管
人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)
定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財產(chǎn)和
基金托管業(yè)務(wù)資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，
新任基金托管人或者臨時基金托管人應(yīng)當(dāng)及時接收。新任基金托管人
或臨時基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘
請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進
行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案。審計費由
基金財產(chǎn)承擔(dān)。
3、基金管理人與基金托管人同時更換
（1）提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或
合計持有基金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的
基金管理人和基金托管人；
（2）基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
（3）公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管
理人和基金托管人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露
辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（三）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)，或新任或臨時
基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人或原基金
托管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證
不對基金份額持有人的利益造成損害。原基金管理人或原基金托管人
在繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期間，仍有權(quán)按照基金合同的規(guī)定收取基金管理
費或基金托管費。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當(dāng)事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同
于基金財產(chǎn)從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)。基金托
管人不公平地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人
以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益
或者承擔(dān)損失。
（五）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財產(chǎn)。
（六）基金管理人、基金托管人對泄露因職務(wù)便利獲取的未公開
信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關(guān)的交易活動。
（七）基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé)。
（八）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投
資指令和付款指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（九）基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨立,其高
級管理人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
（十）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的
合法指令、基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（十一）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
3、從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
4、向基金管理人、基金托管人出資；
5、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易
活動；
6、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基
金管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更
后的規(guī)定為準(zhǔn)。
（十二）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、
行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人
從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的
新協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議終止的情形
1、基金合同終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接
管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接
管基金管理權(quán)；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或基金合同規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組
(1)自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)，成立
基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)
會的監(jiān)督下進行基金清算。
(2)基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具符合
《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會
指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
(3)在基金財產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應(yīng)各自履
行職責(zé)，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的
義務(wù)，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
(4)基金財產(chǎn)清算小組負責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)
和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
2、基金財產(chǎn)清算程序
(1)基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基
金財產(chǎn)；
(2)對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
(3)對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
(4)編制清算報告；
(5)聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計；
(6)聘請律師事務(wù)所對清算報告出具法律意見書；
(7)將清算報告報中國證監(jiān)會備案；
(8)公告基金清算報告；
(9)對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
3、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的
所有合理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
4、基金財產(chǎn)按下列順序清償：
(1)支付清算費用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務(wù)；
(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款(1)－(3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持
有人。
其中，對于投資人通過基金管理人認購/申購的或者通過代銷機
構(gòu)認購/申購且持續(xù)持有期限達到或超過一年（即365天）的C類基
金份額，計提的銷售服務(wù)費（如有）將在基金合同終止時隨剩余資產(chǎn)
分配款項一并返還給投資者。
5、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符
合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)
所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算報告于
基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清
算小組進行公告，基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站
上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
6、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存不低于法律法
規(guī)規(guī)定的最低期限。
7、基金財產(chǎn)賬戶銷戶。
基金財產(chǎn)清算完成后，基金托管人負責(zé)由指定人員辦理資金賬戶、
證券賬戶、債券托管專戶的銷戶工作，銷戶過程中基金管理人應(yīng)給予
必要的配合
十七、違約責(zé)任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符
合約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反
《基金法》或者基金合同和本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份
額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因
共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶
賠償責(zé)任。對損失的賠償，僅限于直接損失。
（三）當(dāng)事人違約，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)就直接損失
進行賠償；給基金資產(chǎn)造成損失的，應(yīng)就直接損失進行賠償，另一方
當(dāng)事人有權(quán)利及義務(wù)代表基金向違約方追償。如發(fā)生下列情況，當(dāng)事
人免責(zé)：
1、不可抗力；
2、基金管理人及基金托管人按照當(dāng)時有效的法律法規(guī)或中國證
監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使
其投資權(quán)而造成的損失等。
（四）當(dāng)事人違約，另一方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取
必要的措施，盡力防止損失的擴大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進一
步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而
支出的合理費用由違約方承擔(dān)。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最
大限度地保護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管
人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而
被起訴，另一方應(yīng)提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出
現(xiàn)差錯，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的
措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或基金投
資者損失，基金管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人和
基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當(dāng)事人應(yīng)通過協(xié)商解決，
協(xié)商不能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁
委員會，仲裁地點為北京市，按照該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。
仲裁裁決是終局的，對當(dāng)事人均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，
仲裁費、律師費由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，
各自繼續(xù)忠實、勤勉、盡責(zé)地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，
維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中華人民共和國法律管轄并從其解釋。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托
管協(xié)議草案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授
權(quán)代表簽字，協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草
案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效之日起
生效。托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算報告報中
國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約
束力。
（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報有關(guān)監(jiān)管部門
兩份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。
本協(xié)議未盡事宜，當(dāng)事人依據(jù)基金合同、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦
理。
天弘悅享臻選三個月持有期混合型基金中基金（FOF）托管協(xié)議.pdf